Кибербезопасность в условиях электронного банкинга. Практическое пособие

Последним этапом рассматриваемого процесса является оценка риска ОД/ФТ. На этом этапе результаты, полученные в ходе анализа, используются для определения приоритетных направлений снижения риска ОД/ФТ с учетом цели, определенной в начале процесса оценки[195].

Рис. 45. Пример таблицы/матрицы оценки риска ОД/ФТ

В зависимости от источника имеется ряд способов управления риском ОД/ФТ, включая предупреждение (избежание), снижение (уменьшение), принятие (допустимой степени риска) или планирование на случай чрезвычайных обстоятельств. В контексте риск-ориентированного подхода наиболее актуальными из этих методов являются предупреждение (т. е. запрет определенных продуктов, услуг или деятельности) и снижение (уменьшение) риска. Таким образом, результатом оценки уровней риска ОД/ФТ обычно является разработка стратегии по управлению данным риском.

Если взять за основу пример таблицы (матрицы) анализа риска ОД/ФТ (рис. 45), то для его оценки может быть использован подход, отраженный на рис. 46.

Рис. 46. Пример расширенной таблицы/матрицы оценки риска ОД/ФТ

Повышенные уровни риска ОД/ФТ могут потребовать принятия более быстрых и оперативных мер по их снижению, тогда как в случае пониженных уровней данного риска могут потребоваться менее активные меры или другие виды реагирования (например, мониторинг). С другой стороны, повышенные уровни риска ОД/ФТ могут указывать на наличие системных или более глубоких рисков, требующих принятия соответствующих мер по их снижению на протяжении продолжительного периода. В целом по своему характеру такое реагирование требует проведения консультаций (внутри правительства, а также между правительством и представителями отрасли), выработки политики и практической реализации мер, и все это может занять довольно много времени.

Определение приоритетности в рамках управления риском ОД/ФТ на этапе оценки поможет в решении задачи, касающейся распределения ограниченных ресурсов для финансирования программ, направленных на ПОД/ФТ[196]. Процесс оценки помогает государственным органам в принятии решений о наиболее эффективном использовании ресурсов, а также позволяет определить приоритетные направления деятельности регулирующих и правоохранительных органов.

В рамках выполнения мер по ПОД/ФТ странам следует реализовывать все доступные меры (например, стандарты ФАТФ) и выделять достаточные ресурсы для снижения выявленных факторов риска ОД/ФТ. Фактически применение риск-ориентированного подхода позволяет странам разработать гибкий комплекс мер для более эффективного направления ресурсов, в том числе путем гибкого применения предупредительных мер в отношении финансового и других секторов. Исходя из выявленных факторов риска ОД/ФТ применяемые меры должны служить наиболее эффективным препятствием на пути проникновения преступных доходов и средств, предназначенных для поддержки терроризма.

Меры, направленные на снижение риска ОД/ФТ, должны также позволять всем участникам системы ПОД/ФТ более эффективно выявлять случаи такой деятельности и сообщать о них. В арсенале правоохранительных органов должны быть меры, позволяющие эффективно выявлять, пресекать деятельность и наказывать тех, кто участвует в ОД/ФТ.

8.4.2. Представление результатов оценки рисков

В рекомендациях ФАТФ нет строгих правил оформления результатов оценки риска ОД/ФТ. Однако для государственных органов удобнее всего, когда результаты оценки оформляются в виде отчета.

Целесообразно, чтобы решение о структуре такого отчета (а также о степени подробности представленной в нем информации) принималось на ранних этапах процесса проведения оценки, обычно с учетом ее цели и масштаба.

Независимо от формы проведения и представления результатов оценки риска ОД/ФТ ее результаты должны давать государственным органам возможность судить об уровне риска ОД/ФТ и определять приоритетность мер по его снижению.

Ответные политические меры должны быть пропорциональны характеру и уровню выявленных факторов риска ОД/ФТ. Поэтому целесообразно, чтобы в оценке риска ОД/ФТ содержалась достаточная информация об источнике, характере и степени каждого фактора риска, которая могла бы помочь определить меры для его снижения.

Таким образом, результаты оценки риска ОД/ФТ на национальном уровне могут внести ценный вклад в выработку или уточнение национальной политики или планов действий в области ПОД/ФТ. Такие политические решения могут в конечном итоге отразиться на действиях некоторых компетентных органов и порядке выполнения ими своих обязанностей (например, порядке проведения финансовых расследований).