Адвокат предпринимателя

Что означает «массовость»? Например, генеральным директором организации значится Иван Иванович Иванов. И он же числится генеральным директором или учредителем еще в двадцати организациях. И все эти организации чудесным образом угнездились по одному и тому же юридическому адресу. В таком случае предприятия господина Иванова ждет налоговая проверка, так как налицо признаки, что он возглавляет однодневки, или же, вероятнее всего, блокировка счета банком по ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ. На этом законе остановимся в дальнейшем отдельно, это особая песня-боль в данном концерте: действия налоговых органов и сотрудников безопасности банков дополняют друг друга в уничтожении однодневок.

Старая как мир схема массового директорства давно не срабатывает, однако среди коммерсантов, только-только вступающих на рынок, все еще встречаются желающие открыть Америку. При первой же автоматической проверке они терпят фиаско – гениальная комбинация родом из каменного века выявляется за считанные секунды. А если к тому же организация с массовым адресом и директором только что создана, и зарегистрировано в ней не более трех работников, то ее автоматически записывают в разряд однодневок – это значит, что дела у фирмы не пойдут, потому что с самого момента рождения она уже у всех «на карандаше».

Признаки фирмы-однодневки:

• массовый юридический адрес,

• массовый директор и учредитель,

• зарегистрировано не более трех работников, их оформленные зарплаты минимальны,

• фирма недавно создана,

• отсутствие фактического офиса,

• отсутствие сайта.

Как я упомянул выше, согласно ФЗ № 115 банки сегодня выказывают серьезную активность в пресечении деятельности однодневок и попросту парализуют их работу, за что отдельное спасибо Центральному банку России – это его ноу-хау. Банк, который ненадлежащим образом следит за своими клиентами, в дальнейшем может лишиться банковской лицензии. Поэтому у руководителей банков не остается иного выбора, как душить фирмы-однодневки, иначе не будет лицензии, и они начинают блокировать счета клиентов с массовым директором, массовым юридическим адресом и единственным работником в лице того же гендиректора. Были случаи, когда однодневка так и не успевала совершить ни одного «трудового подвига»: люди успели только зарегистрировать ее и открыть счет, который при первом же поступлении средств был заблокирован банком. Какие бы миллионы ни прокачивал этот клиент, для банка он невыгоден и даже опасен. В соответствии с федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»[6] Центробанк предоставил местным банкам широкие полномочия, позволяющие блокировать любые подозрительные сделки, самостоятельно выявлять «серые» схемы, контролировать и регулировать вопросы, связанные с обналичиванием. Банковским специалистам отлично известны многие схемы вывода денег, и потому подобные сделки очень хорошо просматриваются и опознаются. Владелец фирмы, имея на руках соответствующие документы по транзакции и сделке, приходит и затевает разбирательство, пытаясь выручить деньги. В ход идут доводы, что с поступивших средств ему необходимо перевести определенную сумму своим подрядчикам, а блокировка ставит палки в колеса его бизнесу. Но с тем же успехом он может предъявить свои претензии глухому коту – правила у банков на сей счет жесткие, и единственный шанс, который они могут дать фирме (а могут и не дать) – это перевести поступившую сумму на свой счет в другой банк. Что остается нашему хитрому, но невезучему коммерсанту? Бежать в другой банк, спешно открывать там счет и перечислять на него из строптивого банка максимально возможную в рамках одной операции сумму.

Но радоваться ему рано, потому что первая же операция в новом банке становится последней. Догадаетесь, почему? Правильно – специалисты нового банка нисколько не глупее, и их точно так же напряг анамнез фирмы с директором, числящимся еще в двадцати организациях. Плюс к этому, деньги, переброшенные с непонятной целью со счета фирмы на ее же счет, имеют явный неприятный запашок, поэтому новый банк вряд ли станет рисковать своей репутацией, ведь он несет очень серьезную ответственность. Если банк допускает сомнительные операции, то его ждет проверка из Центробанка, и, в случае подтверждения фактов, лицензия у банка отзывается. А что такое банк без лицензии? Никому не нужное юридическое лицо. Банк может попытаться выгородиться – ой, мы не усмотрели, не уследили – но такая игра в простачков контролирующие органы не убеждает, так как чаще всего означает причастность к операциям самих же сотрудников или руководителей банка.

Бывают случаи, что банки перебарщивают и блокируют счета по чистым переводам, в таком случае они обязательно требуют явиться генерального директора с документами, подтверждающими его полномочия, и просят предоставить документы по данной операции.