Фиктивные деньги

Такая же логика реальных товарно-денежных отношений должна распространяться и при заполнении правой части баланса банка А – раздела "Пассивы". Величина депозитов в структуре баланса может иметь количественное выражение лишь в том случае, если в банке хранятся реальные активы. Как у пустоты в реальном мире нет источника, так и фиктивные товары могут быть "уравновешены" только нулем. И в этой связи соответствующие фиктивным товарам пассивы в структуре баланса банка А должны отражаться как "ноль": это те реальные вклады, которых в банке А после выдачи беззалоговой ссуды просто нет.

При таком подходе баланс банка А после предоставления беззалоговой ссуды банку Б должен иметь вид табл. 7.7.

Табл. 7.7 Баланс банка А после выдачи им ссуды банку Б

Активы

Пассивы

Долговые обязательства 0

Депозиты 0

При этом сводный баланс банков А и Б после выдачи-получения беззалоговой ссуды должен иметь вид табл. 7.8.

Табл. 7.8 Сводный баланс банков А и Б после выдачи-получения беззалоговой ссуды

Активы

Пассивы

Наличные + 1000 Долговые обязательства 0

Депозиты + 1000 Депозиты 0

Итого + 1000

Итого + 1000

Таким образом, многократная экспансия банковских депозитов – это экспансия фиктивных денежных активов, в роли которых выступают долговые обязательства по возврату ссуженных реальных денег.

Следует особо подчеркнуть, что фиктивные денежные активы возникают в результате ошибочного подхода к учету денежных средств, предоставленных другим лицам на условиях беззалогового кредитования. В справедливости вышесказанного можно убедиться и на таком примере.

Допустим, тот же банк А предоставляет банку В ссуду в размере 1000 долл., но уже под залог в виде реального имущества - токарного станка стоимостью 1000 долл. При этом баланс банка В до получения ссуды отражен в табл. 7.9.

Табл. 7.9 Баланс банка В до получения залоговой ссуды от банка А

Активы

Пассивы

Токарный станок + 1000

Депозиты + 1000

При этом сводный баланс банков А и В до выдачи залоговой ссуды баком А банку В имеет вид табл. 7.10.

Табл. 7.10 Сводный баланс банков А и В до выдачи-получения залоговой ссуды

Активы

Пассивы

Наличные + 1000 Токарный станок + 1000

Депозиты + 1000 Депозиты + 1000

Итого + 2000

Итого + 2000

После предоставления указанной ссуды баланс банка А принимает вид табл. 7.11.

Табл. 7.11 Баланс банка А после выдачи залоговой ссуды банку В

Активы

Пассивы

Токарный станок + 1000

Депозиты + 1000

А баланс банка В принимает вид табл. 7.12.

Табл. 7.12 Баланс банка В после получения залоговой ссуды

Активы

Пассивы

Наличные + 1000

Депозиты + 1000

При этом сводный баланс банков А и В после выдачи-получения залоговой ссуды принимает вид табл. 7.13.

Табл. 7.13 Сводный баланс банков А и В после выдачи-получения залоговой ссуды

Активы

Пассивы

Токарный станок + 1000 Наличные + 1000

Депозиты + 1000 Депозиты + 1000

Итого + 2000

Итого + 2000

Из сопоставления двух сводных балансов банков А и В до (табл. 7.10) и после (табл. 7.13) выдачи-получения ссуды под залог в виде реального имущества видно, что в этом случае валюта баланса двух банков остается неизменной, т.е. многократное увеличение депозитов из денежно-кредитной сферы исчезает.

Кстати, ранее ряд экономистов уже пришел к аналогичному выводу. В частности, А. Пезенти в "Очерках политической экономии капитализма" пишет:

"уже давно было замечено, что, предоставляя кредит без покрытия (выдел., - авт.), банк создает деньги, и по крайней мере в данном случае кредит создает вклад, а не наоборот".

Вместе с тем, отказ от взгляда на деньги с позиции того, насколько они отвечают требованиям к реальным деньгам, ведет к тому, что многие экономисты, признавая за коммерческими банками способность создавать дополнительные деньги, не уточняют, о каких деньгах - реальных или фиктивных при этом идет речь. Так, тот же А. Пезенти далее пишет:

"Иначе говоря, банк все же может создавать вклады. В этом случае кредит приобретает форму аванса по отношению к будущему производству и к сбережениям, которые будут созданы на основе предстоящего процесса производства".

Причем, о каких вкладах - реальных или фиктивных тут идет речь, А. Пезенти также не уточняет.

Подводя черту под вышесказанным, следует отметить, что увеличение величины депозитов в формах бухгалтерского учета банка - это еще не выпуск последним фиктивных денег. Коммерческий банк создает фиктивные деньги, в первую очередь, в форме банковских чеков, используемых вкладчиками банков для оплаты приобретаемых товаров. С позиции сохранения реального товарно-денежного баланса на рынке коммерческий банк может выписывать чеки владельцам вкладов лишь в том случае, если соответствующие этим чекам денежные средства будут оставаться на текущем (расчетном) счете данного клиента без движения или храниться в виде наличных в сейфах банка.

Кредитование данным коммерческим банком другого лица, в частности, за счет средств на текущем (расчетном) счете клиента ведет к тому, что к реальным денежным средствам, предоставленным в виде кредита другому лицу, добавляются еще и фиктивные деньги в виде чека, выписанного на имя вкладчика банка.