Финансовое право

В условиях дестабилизации экономики, наличия разрывов между доходами и расходами бюджета государства существенно усиливается взаимозависимость проблем государственных долго­вых обязательств и рационального использования денежных сбе­режений граждан и хозяйствующих субъектов в целях сбаланси­рования экономических процессов, преодоления кризиса финан­сов и оздоровления экономики, улучшения денежного обращения. Вложение денежных средств юридическими и физическими лица­ми в банковские кредитные организации в форме вкладов сокра­щает находящееся в обращении количество наличных денег, уско­ряет их оборачиваемость, способствует укреплению внутренней валюты.

Кредитная реформа начала 90-х гг., направленная на реоргани­зацию государственных банковских структур в акционерные ком­мерческие банки, обусловила возникновение новых явлений в об­ласти сберегательного дела, его развитие и переход на более высо­кий уровень. Круг источников правового регулирования сберега­тельного дела в Российской Федерации пополнился новыми нор­мативными и индивидуально-правовыми актами. Основными среди них являются законы о Центральном банке, о банках и бан­ковской деятельности. Гражданский кодекс РФ (гл. 44 «Банков­ский вклад»), Устав Сберегательного банка Российской Федера­ции и др. Так, в Федеральном законе «О банках и банковской дея­тельности» правовому регулированию сберегательного дела посвя­щена отдельная глава (гл. 6).

Как и по ранее действующему законодательству, в соответствии с новым ГК РФ 1996 г. (ст. 843), договор банковского вклада (если иное не предусмотрено соглашением сторон) удостоверяется сбе­регательной книжкой. Она может быть как именной, так и на предъявителя. Причем последняя относится к ценным бумагам. Сберегательная книжка должна содержать определенные рекви­зиты: наименование и место нахождения банка (либо его филиа­ла), номер счета, сумму денежных средств, зачисленных, а также списанных со счета, и остаток средств на момент предъяв­ления сберкнижки в банк. Выдача вклада осуществляется банком лишь при предъявлении вкладчиком сберегательной книжки.

В настоящее время право привлекать денежные средствавовклады имеют независимо от формы собственности все банковские кредитные организации, которые получили лицензию Централь­ного банка Российской Федерации и с момента регистрации кото­рых прошло не менее двух лет. До перехода к рыночным отноше­ниям, сберегательные операции в нашей стране фактически осу­ществлял лишь Сбербанк.

Однако, несмотря на расширение субъектов сберегательного дела, особая роль в этой сфере по-прежнему принадлежит Сберега­тельному банку Российской Федерации. Это обусловлено рядом причин, в том числе и связанных с историей развития сберегатель­ного дела в России.

Первые сберегательные учреждения в нашей стране были осно­ваны почти 160 лет назад в соответствии с Указом императора Николая I от 30 октября 1841 г.

В условиях существования Союза ССР единым общесоюзным кредитным учреждением, привлекающим временно свободные

средства населения во вклады, являлись Государственные трудо­вые сберегательные кассы.* До 1963 г. сберегательные кассы нахо­дились в ведении Министерства финансов СССР, позднее общее руководство их деятельностью осуществлял Государственный банк СССР.

>>

* Следует отметить, что с 1943 г. учреждения Госбанка СССР также при опре­деленных условиях (внесение вклада не ниже определенной суммы) имели право принимать вклады граждан.

На основе банковской реформы 1988 г. Государственные трудо­вые сберегательные кассы были преобразованы в Сбербанк СССР — специализированный банк по обслуживанию не только физических, но и юридических лиц. В связи с ликвидацией Союза ССР Сбербанк СССР был объявлен Верховным Советом РСФСР соб­ственностью российского государства. Но уже в 1990 г. на основа­нии Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» Сберегательный банк РСФСР был преобразован в акцио­нерный коммерческий банк. Это обусловило начало нового этапа развития российского сберегательного дела.

В последнее время Сберегательный банк — крупнейший в бан­ковской системе Российской Федерации. В Сберегательном банке РФ находится более 70% вкладов населения. Даже несмотря на финансовый и банковский кризис (17 августа 1998 г.), размер вкладов в этот банк, в отличие от иных коммерческих банков снизился незначительно. Так, если на 1 августа 1998 г. размер вкладов составлял 151 млрд руб., то на 1 февраля 1999 г. — 143 млрд руб.*

>>

* См.: Аргументы и факты. 1999. № 15. С. 7; на 1 июня 1999 г. вклады Сбер­банка достигли 178,1 млрд руб. //Российская газета. 1999. 1 июля.