Финансовое право

• перечень и характеристика документов, представляемых получателем средств, и требования к оформлению указанных документов;

• дата закрытия аккредитива, период представления документов;

• наименование товаров (работ, услуг), для оплаты которых открывается аккредитив, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузоотправитель, грузополучатель, место назначения груза.

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится в следующих случаях:

• по истечении срока действия аккредитива (в сумме аккредитива или его остатка);

• при отказе получателем средств от использования аккредитива (в полной сумме или в ее части) до истечения срока его действия;

• при отзыве аккредитива (в полной сумме или в ее части) банком-эмитентом, в том числе по требованию плательщика либо после получения согласия получателя средств по безотзывному аккредитиву.

...

Расчеты чеками. Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (п. 7 вышеупомянутого Положения).

Чекодатель – юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержатель – юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщик.

Чек – ценная бумага, которая должна содержать, установленные ст. 878 ГК РФ обязательные реквизиты:

• наименование «чек», включенное в текст документа;

• поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

• наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

• указание валюты платежа;

• указание даты и места составления чека;

• подпись лица, выписавшего чек, – чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов – чек недействителен.

Выдача чека не погашает денежного обязательства, в исполнение которого он выдан. Чек не является платежным средством, его выдача не означает совершения платежа, а лишь указывает на замену предшествующего отношения новым, которое возникает между чекодателем, чекодержателем и иными обязанными по чеку лицами. Обязанность должника по обязательству, в исполнение которого был выдан чек (например, обязанность покупателя оплатить товар), прекращается лишь после платежа по чеку.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими порядок и условия использования чеков.

Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

• условия обращения чеков при осуществлении расчетов;

• порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;

• состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;

• порядок подкрепления счетов кредитных организаций – участников расчетов;

• обязательства и ответственность кредитных организаций – участников расчетов;

• порядок изменения и расторжения соглашения.

Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

• форму чека, перечень его реквизитов (обязательных, дополнительных) и порядок заполнения чека;

• перечень участников расчетов данными чеками;

• срок предъявления чеков к оплате;

• условия оплаты чеков;

• ведение расчетов и состав операций по чекообороту;

• бухгалтерское оформление операций с чеками;

• порядок архивирования чеков.

...

Расчеты по инкассо – банковские операции, посредством которых банк-эмитент по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк) (п. 8.1 вышеназванного Положения).

Расчеты по инкассо оформляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

Платежи в порядке инкассо могут осуществляться как с акцептом, так и без акцепта плательщика.