Финансовое право

Инкассовое поручение может оформляться с помощью таких расчетных документов, как платежное требование, платежное требование-поручение, а также с помощью векселя и чека. Кредитная организация, получившая от клиента инкассовое поручение, называется эмитентом. Кредитная организация, которая непосредственно осуществляет предъявление требования о совершении платежа или об акцепте обязанному лицу, является исполняющей кредитной организацией. Если кредитная организация одновременно осуществляет расчетно-кассовое обслуживание и плательщика, и получателя денежных средств, то она является исполняющей кредитной организацией.

Платежи в порядке инкассо в соответствии с законодательством могут осуществляться как с акцептом, так и без акцепта плательщика. При осуществлении платежа в порядке инкассо с акцептом кредитная организация обязана предъявить плательщику требования о совершении платежа или акцепта. Кредитная организация должна обеспечить зачисление на счет получателя соответствующих средств, если платеж был произведен плательщиком, или передать ему акцептованные документы. При осуществлении расчетов без акцепта плательщиком кредитная организация-эмитент обязана обеспечить бесспорное (безакцептное) списание средств со счета плательщика (при наличии на нем денежных средств) и зачислить полученную сумму на счет получателя платежа. Эти операции совершаются кредитной организацией при условии, если представленные получателем документы полностью соответствуют требованиям законодательства.

Кредитная организация-эмитент, получившая инкассовое поручение клиента, имеет право направить его для выполнения в иную кредитную организацию, даже если между указанными кредитными организациями отсутствуют договорные отношения. Платежные требования, сданные в кредитную организацию-эмитент, подлежат обязательной отсылке в кредитную организацию, которая обслуживает плательщика, в тот же день, если это платежное требование было сдано не позднее двух часов до окончания рабочего дня кредитной организации. На следующий день могут отсылаться в кредитную организацию плательщика те платежные требования, которые были сданы в последние два часа рабочего дня. При расчетах по инкассо денежное обязательство прекращается исполнением с момента списания средств со счета плательщика.

Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы кредитной организацией, исполнившей инкассовое поручение, в распоряжение кредитной организации-эмитента, которая обязана зачислить эти средства на счет клиента. Исполняющая кредитная организация вправе удержать из инкассированных сумм причитающиеся ей вознаграждение и возмещение расходов, если иной порядок не установлен договором или банковскими правилами.

Если в порядке расчетов по инкассо было предъявлено платежное требование, то оно оплачивается в порядке предварительного отрицательного акцепта; если платежное требование-поручение,– то в порядке предварительного положительного акцепта. Срок акцепта – три рабочих дня, не считая дня (даты поступления в кредитную организацию расчетных документов.

Отказ от акцепта платежного требования возможен только по основаниям, предусмотренным в договоре, с указанием мотивов отказа и составляется он по установленной форме. При неполучении в трехдневный срок от акцепта платежного требования, оно считается акцептованным и подлежит оплате.

При расчетах платежными требованиями-поручениями согласие плательщика на акцепт подтверждается подписями лиц, уполномоченных распоряжаться расчетными и иными счетами, и оттиском печати соответствующего юридического лица. Банковскими правилами предусмотрена возможность осуществления частичных платежей при расчетах платежными требованиями, платежными требованиями-поручениями.

Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющая кредитная организация обязана немедленно известить кредитную организацию-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта. Кредитная организация должна немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий. Безналичные расчеты могут производиться не только в формах, предусмотренных в ГК РФ. Применяются расчеты и в порядке плановых платежей, и основанные на зачете взаимных требований и др.

Расчеты в порядке плановых платежей применяются при равномерных поставках товаров и оказании услуг. Плательщик по договоренности с кредитором периодически в установленные ими сроки в , определенном размере перечисляет денежные средства на счет кредитора. Плановые платежи производятся как платежными поручениями, так и платежными требованиями. Платежи осуществляются ежедневно или периодически в сроки, согласованные между поставщиком и покупателем. Стороны обязаны периодически, но не реже одного раза в месяц уточнять свои расчеты и производить перерасчет. Кредитные организации контролируют соблюдение сторонами установленного соглашением порядка расчетов плановыми платежами.