В зависимости оттого, кто в кредитной сделке является кредитором,
выделяются следующие формы кредита: банковская, коммерческая, потребительская, государственная, международная.Формы кредита различают в зависимости от целевых потребностей заемщика.
В этой связи выделяют производительную и потребительскую формы кредита.Производительная форма кредита
– использование ссуды на производительные цели. Потребительская форма кредита используется населением на цели потребления.Существуют и другие формы кредита:
1) прямая и косвенная;
2) явная и скрытая;
3) старая и новая;
4) основная (преимущественная) и дополнительная;
5) развитая и неразвитая и др.
30. Классификация форм банковских кредитов
Банковский кредит—
наиболее распространенная форма кредитных отношений в наше время. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других ее форм. В качестве кредиторов обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии Центрального банка на осуществление подобных операций.Заемщиком
при такой форме кредитования может выступать лишь юридическое лицо. При предоставлении кредита заключаются кредитное соглашение или договор. Банковский кредит предоставляется в виде денежной ссуды. Целью кредитора является получение дохода в виде процента, который определяется на примере средних ставок в данный период. Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Банковский кредит имеет свои особенности:1) источником такого кредита чаще всего является привлеченный капитал, т. е. капитал, полученный за счет средств банковских клиентов;
2) банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;
3) банк предоставляет денежный капитал, который возвращается с приращением.
Классификация банковского кредита:
1) по категориям плательщиков:
а) аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного производства;
б) коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;
в) ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью;
г) межбанковские ссуды;
2) по срокам погашения:
а) краткосрочный (обычно до 6 месяцев) – на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств;
б) среднесрочный(сроком от 6 месяцев до 1 года);
в) долгосрочный – (свыше года, в некоторых странах – свыше 3–5 лет);
3) по обеспеченности:
а) доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор;
б) обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);
в) ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;
4) по способу погашения:
а) ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;
б) ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора;
5) по направленности:
а) ссуда общего характера, используемая для любых потребностей клиента;
б) ссуда целевая, предназначенная строго на определенные цели.
Процент может взиматься тремя способами:
1) процент возвращается вместе со ссудой;
2) процент возвращается постепенно (в течение
всего времени погашения);
3) процент удерживается банком в момент выдачи ссуды.
31. Государственный кредит
Глава 15 БК РФ регулирует не только предоставление Россией государственных кредитов иностранным государствам, их юридическим лицам и международным организациям, а внешние долговые требования России в общем.
Внешними долговыми требованиями РФ
являются финансовые обязательства иностранных государств и (или) иностранных юридических лиц перед Российской Федерацией как кредитором, включая долговые требования, возникшие в связи с предоставлением банком – агентом Правительства РФ государственных экспортных кредитов иностранным заемщикам или их банкам-кредиторам, а также долговые требования юридических лиц – экспортеров бывшего СССР к иностранным юридическим лицам, возникшие до 1 января 1991 г. в связи с экспортом из бывшего СССР товаров и услуг, осуществлявшимся за счет средств бюджета бывшего СССРГосударственный финансовый кредит
представляет собой форму бюджетного кредита, при которой Российская Федерация предоставляет денежные средства иностранному заемщику в объеме и на условиях, предусмотренных соответствующим соглашением между Правительством РФ и правительством иностранного государства.