Финансы и кредит

Совершенствование практики кредитования требует разработки оптимальной для банка организации кредитования. В этих целях банки, имеющие в своем аппарате квалифицированных и профессиональных банковских работников, уделяют внимание поиску оптимальных вариантов методики расчета кредитоспособности заемщиков, правил кредитования. Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат ссуд, целевой характер их использования, стимулирование роста объема производства продукции, удовлетворяющей потребности общества, и увеличение доли кредитных вложений, направляемых на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные отрасли. Общие ориентиры и рекомендации должны давать возможность инициативной работы практических работников, занимающихся отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных договоров. При этом можно определить предельные суммы кредитов, решения по которым принимаются сотрудниками разных должностных категорий. Кредитная политика банка разрабатывается также на основе положений экономической и денежно-кредитной политики государства, сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе.

118. Виды ссуд

КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ, ВЫДАВАЕМЫХ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ.

Учет кредитных операций коммерческих банков с клиентурой осуществляется на базе классификации кредитов. В основу классификации могут быть положены различные критерии (по экономическому назначению кредитов, по типам заемщиков, по срокам и т. д.).

В целях формирования и управления кредитным портфелем банка, предоставляемые ссуды подразделяются на два вида:

ССУДЫ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ,

ССУДЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ.

Ссуды могут быть предоставлены в российских рублях и в долларах США. В зависимости от вида валюты определяется базовая процентная ставка за пользование кредитом. По целевому назначению выделяют следующие направления кредитования:

ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА:

1. Ссуда на потребительские цели.

2. Ссуда на приобретение (строительство) объектов недвижимости.

3. Ссуда на приобретение личного автотранспорта.

ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА:

4. Кредит на пополнение недостатка собственных оборотных средств.

5. Кредит на коммерческие цели (на увеличение оборота по реализации).

6. Инвестиционные кредиты (кредиты, направленные на финансирование капитальных вложений).

Все виды кредитов, имеют качественную характеристику:

ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА:

1. КАЧЕСТВЕННЫЕ КРЕДИТЫ:

— Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

— Заемщик имеет устойчивый оборот денежных средств через банк. В банке сконцентрирован весь денежный оборот заемщика.

— Финансовое состояние заемщика характеризуется устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности.

— Высокое качество обеспечения.

— Погашение кредита производится или планируется производить за счет текущих поступлений от реализации.

— Заемщик не имеет другой задолженности по банковским кредитам.

— Заемщик имеет незначительные отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты.

2. СТАНДАРТНЫЕ КРЕДИТЫ:

— Платежи по кредитам и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

— Финансовое положение заемщика характеризуется относительно устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности.

— Заемщик имеет значительные отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты.

— Не менее 80 % денежного оборота заемщика проходит по счетам в банке.

— Кредит имеет высокое качество обеспечения.

— Погашение задолженности в большей степени планируется произвести за счет выручки от реализации продукции и в меньшей за счет обязательств дебиторов.

— Заемщик имеет задолженность по кредитам перед другими банками в размере не превышающем 30 % совокупной задолженности.

3. УДОВЛЕТВОРИТЕЛЬНЫЕ КРЕДИТЫ:

— Платежи по кредиту и процентампроизводятся в соответствии с условиями кредитного договора.

— Заемщик испытывает недостаток собственных оборотных средств, финансовое положение характеризуется предельно-допустимыми показателями устойчивости, платежеспособности, ликвидности, соотношения собственных и заемных средств.

— Продукция предприятия имеет устойчивый сбыт, потребителями продукции являются предприятия различных отраслей.

— Кредит имеет удовлетворительное качество обеспечения.

— Погашение кредита планируется произвести в большей степени за счет погашения дебиторской задолженности или увеличения кредиторской.

— Более 50 % денежного оборота заемщика проходит по счетам в банке.

— Заемщик имеет не боле 30 % совокупной задолженности по кредитам в других банках.

— Клиент имеет отклонения от планируемых поступлений от реализации по факту оплаты не более 50 %.

— Заемщик имеет незначительные долги перед бюджетом или отсрочку по платежам.

4. ПРОБЛЕМНЫЕ КРЕДИТЫ:

— Нерегулярные или просроченные платежи по кредиту и процентам свыше 21 банковского дня.

— Низкое качество обеспечения с сомнительной возможностью погасить кредит полностью за счет реализации.

— Использование разовых источников погашения кредита, включая реализацию основных фондов производственного характера.