Империя бизнеса: бизнес-тренинг для начинающих

Описание мероприятия (продолжение) Депозитный счет. Любая фирма может открыть любое количество депозитных счетов. Эти счета открываются на определенный срок (один, два или три финансовых года) и по ним начисляются проценты – чем больше срок, на который открыт депозитный счет, тем больше процент. Проценты начисляются один раз по окончании срока, на который открыт депозитный счет. Фирма может снять свои деньги с любого депозитного счета в любой момент, но тогда она не получит никаких процентов. Например, организация кладет 100 руб. на одногодичный депозитный счет под 10 % годовых. Это значит, что после окончания одного финансового года на ее депозитном счете будет уже лежать 110 руб. (100 рублей, которые фирма изначально положила на счет, плюс 10 % от 100 руб., т. е. 10 руб.). Однако если фирма снимет все 100 рублей со своего счета даже за несколько часов до окончания финансового года, она не получит никаких процентов. Если фирма снимет не все 100 руб., а, например, 30 руб., то 10 % годовых будут начисляться только на оставшиеся 70 руб., и по итогам года на депозитном счете фирмы будет лежать 77 руб. Если бы фирма открыла счет на два года, то процент был бы равен 25 % годовых, но эти проценты фирма смогла бы получить только в конце второго финансового года.

Если по окончании срока, на который открыт депозитный счет, фирма не снимает с него деньги, то срок действия депозитного счета считается продолженным еще на один год. Например, фирма открыла депозитный счет на два года, положив на него 100 руб. под 25 % годовых. По окончании второго финансового года фирма не сняла с депозитного счета свои 125 руб. Банк автоматически продлевает еще на один год срок депозитного счета и будет начислять проценты уже на 125 руб. по ставке 10 % годовых, так как счет рассчитан на один год. Однако фирма может в любой момент до окончания третьего финансового года снять свои 125 руб., но тогда она не получит проценты на них. Если фирма не снимет свои деньги, то по окончании третьего финансового года на ее депозитном счете будет лежать 137 руб. 50 коп.

Таким образом, если фирма кладет сразу (в начале первого финансового года) 100 руб. на трехгодичный депозитный счет, то по окончании третьего финансового года она может получить 140 руб. (так как ставка на три года – 40 % годовых). Если фирма сначала кладет 100 руб. на двухгодичный депозитный счет под 25 % годовых, а потом продлевает (самостоятельно или за нее это автоматически делает банк) срок действия этого счета еще на один год под 10 % годовых, то она может получить только 137 руб. 50 коп. при том, что деньги будут лежать на счете столько же, сколько и в первом случае.

Однако чем дольше срок действия депозитного счета, тем дольше фирма не может использовать свои деньги, лежащие на этом счете, которые она могла бы пустить на развитие производства, увеличение выпуска продукции, переход на более дорогостоящую и доходную технологию. Кроме того, если фирма кладет 100 руб. на три года, а потом снимает их, например, во втором финансовом году, то она не получает никаких процентов. А фирма, которая кладет те же 100 руб. сначала на одногодичный счет под 10 %, а потом продлевает действие счета еще на год или два, а потом так же, как и первая, снимает деньги во втором финансовом году, то такая фирма гарантированно получает свои 10 % за первый финансовый год и теряет только проценты за второй и третий финансовые года.

Следовательно, каждая фирма должна выбрать для себя тот вариант поведения, который, по мнению ее финансового директора, экономиста и маркетолога, является наиболее оптимальным в данной ситуации. Лучше всего принимать подобные решения только после проведения тщательных математических расчетов на основе приведенного в данном пособии материала и анализа возможных вариантов развития обстановки на рынке.

При этом процентные годовые ставки банка остаются постоянными на протяжении всего тренинга.

Форму карточки депозитных банковских счетов и образец ее заполнения см. в Приложении 2 «Формы документов».

Все операции по любым счетам в банке могут проводить только те должностные лица организаций, образцы подписей которых есть в банковской карточке организации (генеральный директор, финансовый директор, лицо, на которое выписана доверенность).