Кредиты для малого бизнеса

– чистая прибыль или потери как разновидность торговой прибыли и суммарных производственных издержек.

Раздел XIII. Критический объем продаж общества

Здесь дается расчет объема продаж, при котором предприятие будет функционировать бесприбыльно, но и безубыточно. Такая ситуация будет иметь место, когда полученная прибыль покроет постоянные производственные и сбытовые затраты, налоги и проценты по кредитам. Критический объем продаж принято определять в расчете на год.

Раздел XIV. Риск и страхование общества

В разделе рассматриваются основные типы рисков, связанных с функционированием фирмы, их причины, предполагаемое время возникновения.

Оценивается риск коммерческой неудачи в различных сферах бизнеса с учетом степени их освоенности данной фирмой, гарантированности поставок и сбыта готовой продукции.

Дается расчет рентабельности коммерческой деятельности с учетом риска.

Перечисляются наиболее существенные риски (уничтожение продукции и имущества, порча, хищения, стихийные бедствия, невыполнение обязательств партнерами, конфликты и т. п.). Формулируются основные мероприятия, направленные на снижение или предотвращение ущерба, как экономические, так и технические (страхование, включение специальных условий в договоры, профилактика состояния оборудования, транспортных средств, меры противопожарной и другой безопасности).

Определяется общая рентабельность с учетом проведения всех перечисленных мероприятий.

Прочитав данный раздел, потенциальный кредитор должен реально увидеть, что предпринимательские риски у вас «застрахованы», конечно, в прямом смысле они страхованию не подлежат, но общество может указать, например, что оно имеет определенный вклад в паевом инвестиционном фонде, или владеет каким-то количеством ценных бумаг и т. д.

Раздел XV. Финансовая стратегия общества

Здесь даны прогнозы объемов продаж и прибылей фирмы. Финансовые прогнозы составляются обычно на 5 лет, причем на первый год – помесячно, а на второй и третий – поквартально. Дается информация о:

– источниках формирования финансовых ресурсов;

– политике распределения прибыли после уплаты налогов;

– условиях контроля за платежами покупателей;

– политике в отношении страхования кредитов;

– способах определения и критериях эффективности инвестиций;

– кассовом балансе фирмы.

Раздел XVI. График основных мероприятий, намечаемых в обществе

В разделе перечисляются важнейшие мероприятия по реализации генеральной стратегии фирмы, даты их начала и окончания, ответственные за их проведение.

Отражаются возможные сбои и их влияние на успех дела.

Раздел XVII. Обобщающий

В сжатой форме (2–3 предложения) и соответствующей логической последовательности описываются наиболее интересные для партнеров разделы и составляется несколько конкретных вариантов таких обобщений для различного типа контрагентов.

5. Способы обеспечения кредитов

Обеспечение кредитов представляет собой еще один очень важный аспект в кредитных правоотношениях. Банки и другие кредитные организации не хотят рисковать, а риск невозврата кредитов в настоящее время очень велик. Более того, сейчас очень большой процент невозвращенных кредитов в целом по стране. Это во многом вызвано тем, что многие банки кредитуют своих клиентов на «кабальных» условиях, кроме того, риск «прогореть» в своем новом деле также велик. Вот именно по этой причине для возмещения хотя бы каких-то убытков банки и стараются различными известными им законными способами обеспечить возвратность своих денег, подстраховать риск неисполнения обязательств должником.

Можно выделить две группы правоотношений, которые обеспечивают надлежащее исполнение обязательств должником (предпринимателем) по кредитному договору:

1) залог;

2) поручительство.

Поэтому в рассматриваемом вопросе книги мы подробно разберем правоотношения по залогу и поручительству как дополнительное сопровождение кредитного договора.

Правоотношения поручительства урегулированы параграфом 5 ч. 1 ГК РФ.

По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.