Криминалистика. Шпаргалки

К преступлениям в сфере экономической деятельности относятся составы преступлений, предусмотренные гл. 22 УК (лжепредпринимательство, незаконная банковская деятельность, налоговые преступления, контрабанда, незаконное получение кредита и т. д.).

Лжепредпринимательство. Поводом для возбуждения уголовного дела могут послужить сведения, поступившие из различных источников (оперативная информация, сообщения должностных лиц, заявления граждан). На первоначальном этапе могут возникнуть следующие следственные ситуации: а) лжепредпринимательская организация совершает хищение денежных средств при помощи банковского служащего. Порядок следственных действий: изъятие и изучение платежных банковских документов, сопроводительной документации; наложение ареста на денежные суммы, зачисленные по подложным документам; допросы руководителей и сотрудников банковских учреждений; назначение экспертиз; б) преступник задержан с поличным. Следственные действия таковы: задержание и личный обыск подозреваемого; допрос задержанного для выяснения обстоятельств дела; обыск по месту жительства и по месту работы подозреваемого; допрос свидетелей.

Фальшивомонетничество. На начальной стадии расследования следователь планирует проведение следственных действий, учитывая следственную ситуацию. Следственных ситуаций на этом этапе может быть несколько:

— получение информации следователем о фальшивомонетничестве из оперативных источников;

— задержание преступника с поличным;

— выявлены поддельные денежные знаки.

В первом случае необходимо проверить полученную информацию, провести задержание подозреваемого лица. Затем немедленно провести обыск жилища, рабочего места и допросить подозреваемого и свидетелей.

Контрабанда. Поводом к возбуждению уголовного дела о контрабанде обычно является непосредственное обнаружение признаков преступления в ходе таможенного досмотра или сообщение о контрабанде. Если известно лицо, подозреваемое в совершении контрабанды, проводится комплекс следственных действий, состоящий из задержания, личного обыска подозреваемого, осмотра места происшествия, транспортных средств, предметов контрабанды, допроса подозреваемого (если необходимо — его освидетельствование, обыск по месту жительства, допросы свидетелей), назначение экспертизы предметов контрабанды. Если лицо, совершившее преступление, неизвестно, проводятся оперативно-розыскные мероприятия.

112. Особенности расследования присвоения и растрат

Хищения, совершаемые путем присвоения или растраты, — это активные действия лица, которому чужое имущество, деньги, ценные бумаги вверены на хранение для распоряжения или управления и которое изымает похищенное, обособляет его и присоединяет к личному имуществу с целью распорядиться как своим собственным (присвоение) или, не обособляя, расходует, продает, потребляет (растрата).

Ценности можно разделить на учтенные и неучтенные. Хищение учтенных ценностей обнаруживается при проведении ревизии. Обнаружив недостачу, организация проводит внутреннею проверку причин образования недостачи и решает вопрос о передаче материалов в следственные органы. В качестве документов выступают: заявление или письмо о факте недостачи, акт ревизии или инвентаризации, копии документов, подтверждающие эти факты, объяснения ревизуемых по причинам недостачи, заключение ревизора по объяснениям, справка о результатах прошлых инвентаризаций и др.

Цель назначаемой проверки — обнаружение признаков хищения, что является основанием для возбуждения уголовного дела. Выясняются причины образования недостачи: хищение, кража товаров из хранилища или при перевозке, сверхнормативные потери из-за недостатков в условиях хранения. Пути сокрытия недостачи: временное заимствование товаров, денег на другом предприятии; приписки товаров, исправление цифр, фальсификация веса товара путем взвешивания неисправными приборами. Приемы проверки: повторная инвентаризация; одновременная инвентаризация на нескольких торговых предприятиях; осмотр документов: контрольных лент, кассовых журналов, товарно-материальных отчетов, инвентаризационных описей (с участием бухгалтера); допрос свидетелей.

Хищения неучтенных ценностей обнаруживаются при инвентаризации в виде излишков, в черновых записях материально-ответственного лица или при анализе бухгалтерских документов. Способы хищения: при приемке ценностей указывается меньшее количество товара, чем поступает в действительности (неисправные весоизмерительные приборы, неверный подсчет товара в разной упаковке, ошибки представителей поставщика).

Для выявления хищений проводится обыск. Необходимо найти доказательства: ценности, деньги, товары, приобретенные на ворованные деньги (жизнь не по средствам), обнаружить «черную» бухгалтерию. Рекомендуется проводить повторные обыски.

113. Методика расследования изнасилований