Механизм правового регулирования финансового оздоровления как мера предупреждения банкротства кредитной организации

Вычленив основополагающие идеи реализации мер по финансовому оздоровлению, отметим также, что на реализацию всей совокупности принципов финансового оздоровления как одной из мер отдаления, предупреждения банкротства кредитной организации должна тем не менее работать вся система предупреждения финансового неблагополучия кредитной организации. При этом речь идет не только об этапе непосредственного возникновения трудностей, но и на начальных этапах включения кредитной организации как субъекта права в финансово-экономический оборот. Пока в российской юридической науке целевая правоспособность кредитной организации, создаваемой в форме хозяйственного общества, является едва ли не единственной ее характеристикой, позволяющей минимизировать возможные риски потенциального банкротства. Как отмечает О. А. Тарасенко, в отличие от большинства других коммерческих организаций кредитные организации обладают частично ограниченной специальной правоспособностью, в рамках которой они могут осуществлять предусмотренные лицензией банковские операции как исключительный вид деятельности, а также сопутствующие им виды деятельности[93].

На самом деле это важное, но не единственное условие, ориентированное на нейтрализацию рисков банкротства кредитной организации. А потому принятие решения о введении финансового оздоровления с его целью, задачами и принципами следует связывать с предыдущими юридическими мерами. Круг таких мер значительно шире, чем требования к специальной правоспособности, в силу того, что возможная защищенность кредитной организации от банкротства формируется и достигается на той стадии (также предупредительной), где устанавливаются определенные требования к признакам кредитной организации (ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности), созданию (ст. 14), правилам деятельности, выдачей лицензии (ст. 13), правилам специального банковского надзора. В системе надзора на финансовом рынке выделяются пруденциальный надзор (prudential supervision), или надзор за финансовой устойчивостью, и надзор за предпринимательской деятельностью (business conduct supervision), ориентированный на защиту прав клиентов финансовых организаций, а также инвесторов, выгодоприобретателей.

Наличие этих требования имеет цель предупредить признаки финансового неблагополучия на более ранних стадиях «жизненного цикла» кредитной организации. Выбор последующих мероприятий, которые можно отнести к разряду корректирующих, но также направленных на предупреждение банкротства в виде финансового оздоровления (с участием или без участия Агентства по страхованию вкладов), администрирования через управляющего или реорганизацию, связан с выбором того момента, когда сама кредитная организация или Банк России посчитают необходимым ввести ту или иную предбанкротную процедуру.

Резюмируем изложенное. Цель финансового оздоровления состоит в самостоятельном (с пассивным участием кредиторов и наблюдательным участием публично-властных институтов) преодолении кредитной организацией текущих трудностей, направленном на раннее предупреждение банкротства и сохранение положения максимальной удаленности от риска банкротства. Экономико-правовая природа финансового оздоровления свидетельствует о его преимущественно корректирующем (предупредительном), а не восстанавливающем воздействии на финансовое положение кредитной организации.

Задачами механизма правового регулирования финансового оздоровления кредитной организации являются:

– отбор самой кредитной организацией наиболее эффективных противоконкурсных, финансово-оздоровительных мер;

– недопущение перехода позитивной стадии самостоятельного преодоления кредитной организацией текущих трудностей в негативную, конфликтную стадию с активным участием кредиторов и публично-властных институтов;

– стимулирование кредитной организации на аккумулирование ее собственных внутренних резервов для восстановления платежеспособности и бесперебойного удовлетворения имеющихся к ней требований;

– широкое использование диспозитивных, гражданско-правовых средств для преодоления финансового неблагополучия (финансовая помощь от учредителей и кредиторов, изменение организационной структуры, возможность предоставления кредитной организации финансовых ресурсов извне на рыночных условиях, возможность заключения инвестиционных сделок и т. п.).

С целями и задачами финансового оздоровления тесно связана система принципов финансового оздоровления. Эта система включает в себя как частноправовые принципы (добросовестности, сотрудничества сторон обязательства, равенства, самооздоровления), так и публично-правовые принципы (финансовой обоснованности, разумности и целесообразности введения мер финансового оздоровления; сочетания государственного регулирования и саморегулирования в банковской сфере; принцип планового-скоординированного подхода; прозрачности, подотчетности, срочности процедур финансового оздоровления; социальной направленности финансового оздоровления).