Школа руководителя, бизнесмена и менеджера. Бизнес в России – руководство по технике безопасности

♦ Работник с мягким и податливым характером. Такого человека относительно просто склонить к участию в сомнительной сделке. Кроме этого, такие люди нередко находятся «под каблуком» у своих половин, и нередко поводом для злоупотребления становится желание ублажить эту самую половину (например, купить шубу жене-стерве).

♦ Работник, который часто меняет места работы (например, смена за последние пять лет трех и более мест работы). С какой стати нормальному и порядочному человеку постоянно менять работу? Не исключено, что причиной этому является либо его недостаточный профессионализм, либо склонность к мошенничеству и злоупотреблениям (по принципу «хапнул в одном месте – убежал на другое»).

♦ Работник, у которого в жизни случилась неприятность, связанная с большими материальными потерями: ограбление квартиры, пожар, автомобильная авария, болезнь близкого человека, требующая дорогостоящего лечения, потеря накоплений, и т. д. Желание побыстрее возместить понесенный ущерб или собрать деньги на предстоящие затраты вполне может толкнуть даже порядочного человека на путь мошенничества и злоупотреблений.

Однако, согласно статистическим данным, самый высокий ущерб приносят злоупотребления и мошенничества, совершенные работниками, состоящими в родстве. По данным проведенных исследований, доля таких правонарушений составляет около 73 % от общего числа случаев внутренней коррупции. Не секрет, что людям, состоящим в родстве, удобнее вступить в сговор с целью злоупотребления служебным положением. Поэтому при комплектации персонала нельзя допускать ситуаций, например, когда главным бухгалтером предприятия работает муж, его заместителем – собственная жена, а простыми бухгалтерами – их сын и дочь. Если при этом на должности заведующего складом работает зять главного бухгалтера, финансовым директором – его брат, а кассиром – невестка, то в 100 % случаев на таком предприятии будут присутствовать злоупотребления служебным положением, должностной подлог, фальсификации, хищения и еще целый ряд подобных явлений.

Также большой ущерб российским субъектам хозяйствования причиняют представители топ-менеджмента. Это неудивительно: работники именно этого звена обычно имеют доступ к информационным, финансовым и другим активам предприятия. Также они, как правило, имеют многолетний опыт работы именно на данном предприятии, в результате чего очень хорошо осведомлены о его наиболее уязвимых и слабых местах, недостаточно контролируемых направлениях деятельности. Плюс ко всему, представители топ-менеджмента почти всегда обладают внушительными полномочиями и пользуются доверием высшего руководства компании.

Следует отметить, что в современной России нередки случаи, когда мошенниками являются исключительно высшие руководители предприятия. Вот конкретный пример: в начале 2007 года банк «Юниаструмбанк» распространил информацию о том, что в Нижегородском отделении была обнаружена и изобличена группа мошенников, включающая в себя не только полностью весь топ-менеджмент филиала, но и его руководителя. Сущность используемой преступной схемы заключалась в следующем: руководство филиала договорилось с местным отделением известной страховой компании о совместных мошеннических действиях в области страхования автомобильных кредитов. Предварительные оценки показали, что сумма нанесенного банку ущерба может доходить до 100 миллионов рублей.

Подобные действия со стороны работников топ-менеджмента случаются довольно часто и караются в соответствии с Уголовным кодексом РФ, причем в большинстве случаев – по статье 159 «Мошенничество», полный текст которой приведен ниже.

Статья 159. Мошенничество

Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, – наказывается штрафом в размере от двухсот до семисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до семи месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок от одного года до двух лет, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет.

Мошенничество, совершенное:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) неоднократно;