Уголовное право Особенная часть

Статья 171 охватывает любые виды предпринимательской деятельности: производство, торговлю, выполнение работ, оказание услуг и пр. Следует иметь в виду, что в соответствии с п. 3 Постановления Пленума ВС РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» в тех случаях, когда не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя лицо приобрело для личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получило его по наследству или договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате получило доход в крупном или особо крупном размере, содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство, но возможна при наличии к тому оснований уголовная ответственность по ст. 198 УК РФ.

Предпринимательская деятельность с нарушением правил регистрации предполагает ведение такой деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или сведения, необходимые для регистрации, либо она была произведена вопреки имеющимся запретам).

Под представлением заведомо ложных сведений в государственный регистрирующий орган понимается представление документов, содержащих такую заведомо ложную либо искаженную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской деятельности.

Осуществление предпринимательской деятельности без лицензии в тех случаях, когда получение лицензии является обязательным, имеет место в тех случаях, когда лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица, не обращается в лицензирующие органы за получением специального разрешения на осуществление отдельных видов деятельности, в том числе указанных в учредительных документах. Если порядок и условия лицензирования отдельной предпринимательской деятельности не были установлены, а лицо в нарушение требований федерального закона стало осуществлять лицензируемую деятельность в отсутствие специального разрешения, то данные действия также квалифицируются (при получении определенного дохода или нанесении крупного ущерба) как предпринимательская деятельность без специального разрешения (лицензии) (п. 9 Постановления Пленума ВС РФ от 18 ноября 2004 г. № 23).

Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий состоит в невыполнении обязательных лицензионных требований и условий (использование лицензии с истекшим сроком действия или приостановленной, осуществление побочной деятельности, производство не той продукции). Очень распространены случаи, когда лицо получает лицензию на торговлю алкогольной продукцией и использует ее по окончании срока ее действия.

В соответствии с п. 5 Постановления Пленума ВС РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 действия лица, занимающегося частной медицинской практикой или фармацевтической деятельностью без соответствующего разрешения (лицензии), надлежит квалифицировать по ст. 235 УК РФ, если они повлекли по неосторожности вред здоровью или смерть человека. Если подобные действия не причинили вреда человеку, но был нанесен крупный ущерб либо извлечен крупный или особо крупный доход, то действия лица необходимо квалифицировать по соответствующей части ст. 171 УК РФ.

Все деяния, которые могут входить в объективную сторону этого преступления, совершаются в двух формах: действие по отношению к процессу предпринимательской деятельности (фактическое ее ведение, заключение и исполнение договоров и ир.) и бездействие по отношению к требованиям, установленным законодательством о регистрации и лицензировании.

Обязательным элементом объективной стороны является причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо извлечение дохода в крупном размере.

Критерий крупного ущерба (дохода, извлеченного в крупном размере) законом определен в Примечании к ст. 169: им признается ущерб, превышающий 250 тыс. руб. При признании ущерба крупным следует оценивать данные о материальном положении потерпевшего или оборотах и прибыли организации. В соответствии с п. 12 Постановления Пленума ВС РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 под доходом в ст. 171 У К следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности.

Причинение крупного ущерба или извлечение дохода в крупном размере должно находиться в причинной связи с незаконной предпринимательской деятельностью.

Преступление является оконченным с момента причинения крупного ущерба или извлечения дохода в крупном размере.