170 вопросов финансисту. Российский финансовый рынок

Разумеется, договор может быть расторгнут в любой момент, но в большинстве случаев страховая компания не готова гарантировать возврат накопленной суммы. Лишь немногие компании готовы вернуть накопленное (без какого-либо инвестиционного дохода), но только в случае, если договор расторгается по прошествии не менее двух лет с момента его заключения.

Таким образом, получается, что ликвидность (возможность превратить актив в деньги по текущей рыночной цене) вложений в полис накопительного страхования жизни весьма низка.

Можно ли использовать накопительное страхование вместо пенсии?

Многие страховые компании предлагают два варианта выплаты накопленной суммы и инвестиционного дохода по истечении срока договора накопительного страхования жизни.

Первый вариант предусматривает одномоментную выплату всей накопленной суммы, а второй вариант предлагает постепенную выплату равномерными платежами в течение оговоренного срока (например, в течение 10 лет).

Второй вариант вполне подходит для того, чтобы создать себе «дополнительную» пенсию к желаемому сроку. Причем в этом случае момент «выхода на пенсию» не зависит от установленного в стране пенсионного возраста, а полностью определяется договором со страховой компанией.

Облагается ли налогами накопительное страхование жизни?

Выплаты по договорам накопительного страхования жизни не облагаются налогами ни при выплате накопленной суммы с инвестиционным доходом, ни при выплате страховой суммы при наступлении страхового случая. Обязанность платить налоги со страховых выплат может возникнуть, только если при досрочном расторжении договора страховая компания вдруг вернула накопленную сумму с некоторой прибылью. В этом гипотетическом случае прибыль облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13 %.

Но мало того, что все выплаты не облагаются налогами. Вдобавок к этому платежи инвестора по договорам накопительного страхования жизни могут быть вычтены из налогооблагаемой базы по НДФЛ в размере до 120 000 рублей в год. То есть вполне возможно получить налоговую экономию до 15 600 рублей в год. Как говорится, пустячок, а приятно. Правда для получения этой экономии придется потратить некоторое время на сбор и предоставление в налоговую инспекцию необходимых документов, но тем не менее…

Часть 11. Есть ли жизнь на пенсии?

Многие россияне пессимистично оценивают возможность нормально жить, опираясь на денежный поток, называемый «пенсией». Но знаете ли вы, что на размер пенсии можно повлиять? В этой книге вы не найдете ответов на вопросы, касающиеся пенсионной реформы в России. Я хотел бы обратить ваше внимание лишь на деятельность пенсионных фондов в области добровольного пенсионного обеспечения.

Есть ли жизнь на пенсии?

Итак, подавляющее большинство опрошенных мной людей не верит в возможность сносного существования в случае, если единственным доходом человека является государственная пенсия. Пенсия, которая формируется из отчислений работодателей в Пенсионный Фонд РФ, по всей видимости, не позволит чувствовать себя комфортно после прекращения трудовой деятельности вне зависимости от размера текущей заработной платы.

Это означает, что каждый, кто желает жить полноценной жизнью в преклонном возрасте, должен позаботиться о самостоятельном создании источников денежных потоков достаточного размера. И в качестве одного из вариантов создания собственной «дополнительной пенсии» можно рассмотреть услуги негосударственных пенсионных фондов (НПФ).

Как известно, в НПФ можно перевести накопительную часть пенсии из Пенсионного Фонда РФ. Но, кроме услуги управления накопительной частью государственной пенсии, НПФ также предлагают услугу добровольного пенсионного обеспечения.

В рамках договора добровольного пенсионного обеспечения будущий пенсионер самостоятельно регулярно перечисляет некоторую сумму на собственный счет в НПФ. И эти платежи не только накапливаются, но и инвестируются в различные финансовые инструменты, тем самым обеспечивая дополнительный инвестиционный доход, защищающий накопления от инфляции. А по наступлении пенсионного возраста НПФ начинает выплачивать накопленные деньги равномерными платежами (в виде аннуитета), тем самым обеспечивая дополнительный источник дохода пенсионеру.

Размер этой дополнительной пенсии полностью зависит от того, сколько денег перечислил будущий пенсионер на свой счет в НПФ до момента выхода на пенсию. И в принципе, если приложить определенные усилия, то на вопрос «есть ли жизнь на пенсии?» вполне можно будет ответить утвердительно.

Можно ли стать богатым пенсионером при помощи НПФ?