Бизнес на распродажах имущества банкротов

На практике встречаются случаи, когда исполнительный лист предъявлялся и дебиторская задолженность уже частично погашена в процедуре конкурсного производства банкрота. Может ли новый кредитор рассчитывать на выплаченные должником денежные средства в счет погашения своей задолженности?

Предлагаю разобраться в этом вопросе. Прежде всего, вы приобретаете дебиторскую задолженность по договору уступки прав требования, в котором должно содержаться условие о том, что к вам переходят все права и обязанности по требованию оплаты задолженности в полном объеме. Например, если вы приобретаете дебиторскую задолженность на сумму 500 тысяч рублей, но за время конкурсного производства банкрота должник добросовестно производил перечисления по договору в счет погашения задолженности, то в таком случае определенная часть задолженности накапливается на счете банкрота.

После приобретения дебиторской задолженности с публичных торгов должника-банкрота добросовестные арбитражные управляющие перечисляют новому кредитору эту накопившуюся сумму с момента оценки дебиторской задолженности и до момента ее реализации вам. Так, например, поступает Агентство по страхованию вкладов.

Однако на практике, к сожалению, так делают далеко не все арбитражные управляющие, и после поступления каких-то платежей в счет погашения дебиторской задолженности они могут, к примеру, провести ее переоценку и уменьшить размер уступаемых прав требований к дебитору.

Глава 14 Анализ дебиторской задолженности и сбор информации о должнике

Анализ дебиторской задолженности и сбор информации о должнике являются одним из наиболее важных моментов при принятии решения о покупке дебиторской задолженности на публичных торгах.

Ниже приведены ссылки на различные полезные ресурсы государственных органов, с помощью которых вы можете получить ту или иную важную информацию о должнике для принятия обоснованного решения о покупке дебиторской задолженности.

Источники для анализа «дебиторки». Обязательно к применению!

• Федеральная налоговая служба – сведения о государственной регистрации (https://egrul.nalog.ru).

C помощью онлайн-сервиса Федеральной налоговой службы мы проверяем, действует ли в данный момент организация, не внесена ли запись о прекращении деятельности должника. Это наиболее важная для нас как для будущего кредитора информация. Если должник уже находится в процедуре банкротства и инициировал эту процедуру посторонний кредитор, то взыскать денежные средства будет маловероятно. Я не рекомендую вам работать с такой дебиторской задолженностью.

Скачав с помощью данного онлайн-ресурса выписку сведений, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ), вы сможете узнать размер уставного капитала юридического лица, кто является генеральным директором, проводилась ли реорганизация в отношении данного предприятия.

Однако, даже если у юридического лица есть большой уставный капитал, это не значит, что удастся взыскать дебиторскую задолженность. Этот капитал может быть внесен денежными средствами или, например, оборудованием для основного вида деятельности, которое могло к текущему моменту уже выйти из строя.

Необходимо также обратить внимание на информацию о реорганизации данного лица. На практике часто встречаются случаи, когда к одной компании присоединяется множество других. Соответственно, с такой компании уже получить ничего нельзя, так как она не создавалась для ведения хозяйственной деятельности.

• Федеральная налоговая служба – сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по оплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года (https://service.nalog.ru/zd.do).

Полученная на данном сервисе информация показывает, является им конкретное юридическое лицо или нет.

Если предприятие не сдает налоговую отчетность и имеет задолженность по оплате обязательных платежей более 1000 рублей, то оно находится в этом реестре. Обращаю ваше внимание на то, что согласно сведениям данного ресурса он в данный момент работает в тестовом режиме. Если ваш контрагент находится в этом реестре, то это уже подозрительно, так как действующее и добросовестное предприятие всегда должно сдавать налоговые декларации.

Стоит задуматься, продолжать ли работать с такими компаниями. Ведь если юридическое лицо не сдает декларации и не оплачивает обязательные платежи, то налоговая инспекция на основании статьи 46 Налогового кодекса РФ выставит инкассовые поручения на все известные счета и при недостаточности денежных средств на расчетный счет будет наложен арест.

Если счета у вашего контрагента будут заблокированы, то он не сможет расплатиться с вами по долгам, не сможет получать денежные средства от своих заказчиков и не сможет вести какую-либо хозяйственную деятельность. Это значит, что шанс взыскания денежных средств с такого должника значительно уменьшается.