Бизнес-планирование и анализ инвестиционных проектов на компьютере

Данное окно состоит из трех вкладок: Активы, Пассивы и Баланс, причем вкладки Активы и Пассивы включают в себя еще несколько вкладок, расположенных по горизонтали. Ввод всех необходимых данных осуществляется на вкладках Активы и Пассивы, а содержимое вкладки Баланс формируется программой автоматически на основании вкладок Активы и Пассивы.

Очевидно, что на вкладке Активы вводятся данные об активах предприятия, а на вкладке Пассивы – об источниках возникновения этих активов (т.е. о пассивах).

Ввод данных о начальных активах

Информация о начальном остатке денежных средств вводится на вкладке Денежные средства (см. рис. 4.18). Здесь указывается общая сумма всех денежных средств, которыми располагает предприятие: деньги на расчетном счете в банке, наличные деньги в кассе предприятия, выданные сотрудникам под отчет денежные средства, и т.п. Остаток денег можно указать как в первой, так и во второй валютах проекта.

Если предприятие располагает денежными средствами в нескольких валютах, то их следует пересчитать по действующему курсу в одну из двух валют проекта.

При формировании баланса программа автоматически пересчитает сумму в долларах США в рублевый эквивалент по курсу, действующему на дату начала реализации проекта.

Введенная на вкладке Денежные средства информация о наличных деньгах будет отображена в стартовом балансе предприятия в строке Денежные средства.

В отчете о движении денежных средств начальная сумма остатка имеющихся у предприятия денег будет показана как остаток денежных средств на дату начала реализации проекта (т.е. входящий остаток). Что касается отчета о прибылях и убытках, то в нем данные о начальном остатке денежных средств будут отсутствовать.

Информация о дебиторской задолженности вводится на вкладке Счета к получению, содержимое которой показано на рис. 4.19.

Рис. 4.19. Информация о дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность может выражаться как в одной, так и в другой валютах проекта. Если существует дебиторская задолженность еще в каких-то валютах, то ее необходимо пересчитать в одну из двух валют проекта по действующему курсу.

Каждая дебиторская задолженность отражается отдельной позицией в списке. Для добавления новой позиции нужно щелкнуть в любом месте списка правой кнопкой мыши и в открывшемся контекстном меню выбрать команду Добавить, либо нажать клавишу Insert. Затем в соответствующих полях с клавиатуры ввести наименование задолженности и сумму – в рублях либо в долларах США.

В нижней части вкладки указывается период погашения задолженности для той позиции списка, на которой установлен курсор. С клавиатуры либо с помощью кнопок счетчика укажите начальный и конечный месяцы периода, в течение которого должна быть погашена задолженность. Сумма задолженности будет списываться равными долями в течение всего срока ее погашения.

После ввода информации о дебиторской задолженности выплаты по всем введенным позициям будут отображены в отчете о движении денежных средств. Что касается баланса предприятия, то в момент каждой выплаты будет дебетоваться счет Денежные средства, и кредитоваться счет Счета к получению.

В случае необходимости вы можете удалить любую позицию списка – для этого выделите ее курсором и выполните команду контекстного меню Удалить (либо нажмите клавишу Delete). При этом программа выдаст дополнительный запрос на подтверждение операции удаления.

Вы можете сортировать позиции в списке по названию либо по стоимости (сумме) – для этого выберите подходящий вариант в подменю Сортировка, которое находится в контекстном меню. По умолчанию режим сортировки отключен.

Чтобы быстро найти в списке ту или иную позицию, можно использовать режим поиска, что особенно удобно использовать при работе с большим списком дебиторской задолженности. Для перехода в режим поиска выполните команду контекстного меню Поиск – в результате на экране откроется окно, изображенное на рис. 4.20.

Рис. 4.20. Поиск дебиторской задолженности

Поиск дебиторской задолженности возможен не только по ее названию, но также и по сумме – в зависимости от того, в какой колонки находился курсор при переходе в режим поиска. Условие поиска следует ввести с клавиатуры в поле Искать (при поиске будет анализироваться значение соответствующей колонки).

С помощью переключателя Начать поиск укажите, с какого места списка необходимо выполнить поиск: с его начала или с того места, где в данный момент находится курсор (положения соответственно С начала таблицы и С текущей позиции).

Если переключатель Начать поиск установлен в положение С текущей позиции, то нужно указать направление поиска – Вниз или Вверх (по умолчанию предлагается осуществлять поиск вниз от текущей позиции списка).