Деньги. Кредит. Банки

Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени.

При юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. В Италии, например, до 85 % от суммы сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения.

В других отраслях ее распространению объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.

В современных условиях на практике применяются в основном следующие разновидности коммерческого кредита:

1) кредит с фиксированным сроком погашения;

2) кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

3) кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

61. Международный кредит

Формы международного кредита можно классифицировать определенным образом.

1. По назначению:

1) коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;

2) финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным банком;

3) промежуточные кредиты для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг.

2. По видам:

1) товарные (при экспорте товаров);

2) валютные (в денежной форме).

3. По технике предоставления:

1) наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика;

2) акцептные в форме акцепта (согласия платить), тратты импортером или банком;

3) депозитные сертификаты;

4) облигационные займы, консорциональные кредиты и др.

4. По валюте займа:

1) в валюте страны-должника;

2) в валюте страны-кредитора;

3) в валюте третьей страны;

4) в валюте в международных счетных валютных единицах.

5. По срокам:

1) сверхсрочные (суточные, недельные, до 3 месяцев);

2) краткосрочные кредиты (от 1 дня до 1 года, иногда до 18 месяцев);

3) среднесрочные (от 1 года до 5 лет);

4) долгосрочные (свыше 5 лет).

6. По обеспечению:

1) обеспеченные кредиты;

2) бланковые кредиты.

7. В зависимости от категории кредитора:

1) фирменные (частные) кредиты;

2) банковские кредиты;

3) брокерские кредиты;

4) правительственные кредиты;

5) смешанные кредиты с участием частных предприятий (в т. ч. банков) и государства;

6) межгосударственные кредиты международных финансовых институтов.

Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа за товары. Он оформляется векселем или по открытому счету. Такой кредит применяется при регулярных поставках и доверительных отношениях между контрагентами. К фирменным кредитам относится также авансовый платеж импортера.

Банковские международные кредиты предоставляются банками экспортерам и импортерам, как правило, под залог товарно-материальных ценностей, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны. Здесь выигрывает экспортер, т. к. своевременно получает инвалютную выручку за счет кредита, предоставленного банком экспортера покупателю, а импортер приобретает необходимые товары в кредит.

Брокерский кредит — промежуточная форма между фирменным и банковским кредитами. Брокеры заимствуют средства у банков, роль последних уменьшается.

Межгосударственные кредиты предоставляются на основе межправительственных соглашений. Международные финансовые институты ограничиваются небольшими кредитами, которые открывают доступ заемщикам к кредитам частных иностранных банков. Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических связей являются операции по лизингу, факторингу, форфейтированию.

Лизинг – соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества сроком от 3 до 15 лет. В отличие от традиционной аренды, объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет.