Экономика для любознательных

Итак, ликвидность банка отражает его способность выполнить свои обязательства перед клиентом. Но почему вообще возникает такая проблема? Банк ведь имеет пассивы и собственные средства в их составе, какие могут быть сложности? Сложностей бы не было, если бы банк выступал только в роли хранителя полученных от клиентов средств. Но он отправляет их «работать», выполняя свою главную функцию – возвращать неработающие деньги в экономический оборот. Если опуститься с теоретических высот на землю, то он, кроме всего прочего, должен зарабатывать на активных операциях прибыль, из которой выплачивать проценты по тем же депозитам населению. Но речь не только о процентах.

Рассмотрим такую, часто встречающуюся на практике ситуацию: клиент обратился в банк (естественно, небольшой) с просьбой осуществить платеж, а девушка, операционистка с гламурной улыбкой, сообщает, что сейчас это невозможно, потому, что у банка нет денег. Полное недоумение клиента – он показывает выписку со своего расчетного счета, где отражены его деньги. Он твердо знает, что на счет поступили платежи, и что он сам пока никому ничего не платил, значит, деньги у него есть. Да! У него есть, а у банка нет!!!

Вот в такой и аналогичной ситуации всплывает понятие ликвидности. Банк «трансформировал» абсолютно все пассивы, в которые он включил и деньги невезучего клиента, в активные операции. Например, выдал под них кредиты. Получается парадоксальная ситуация – у клиента деньги есть, у него есть и документ, подтверждающий их наличие, но распорядиться он ими не может. На бытовом уровне можно придумать пример такого типа: вы дали приятелю деньги и попросили что-либо купить. А он вместо этого потратил деньги на совершенно другие цели. Он, конечно, потом деньги получит, и все, о чем вы его просили, купит, но только не сейчас. Выход, конечно, находится – банк или обращается на межбанковский рынок и, используя заемные деньги, выполняет требование клиента или выручают другие поступления, например, на чей-то расчетный счет поступил платеж, или кто-то разместил в банке крупный депозит.

На этом простеньком примере мы рассмотрели ситуацию с благоприятным исходом. Но может быть и иначе. Банковский мир очень тесный, и информация о затруднениях у соседа по бизнесу распространяется быстро. Если затруднения с ликвидностью имеют краткосрочный, «операционный» характер – это одна ситуация и она решается. Но, если проблемы с ликвидностью у банка случаются постоянно, да еще на фоне плохих показателей его деятельности, ситуация выглядит совершенно иной. Получить дополнительные средства для ее разрешения становится крайне проблематично. Нередко сбой в ликвидности у банка, который не блещет в финансовом отношении, становится его первым шагом на пути к банкротству. Поэтому банки тщательно следят за состоянием ликвидности, стараясь поддерживать ее на должном уровне. Тема ликвидности является весьма популярной при подготовке дипломных проектов студентов экономических вузов, результаты исследования проблемы ложатся в основу диссертаций и монографий. Итогом исследователей и практиков становится разработка показателей ликвидности, а также рекомендации по обеспечению ликвидности. Методов предлагается много, значительная их часть успешно применяется в банковской практике, но, в общем виде, все они сводятся к одному требованию – чтобы структура, сроки, и, по возможности, экономическая природа активов и пассивов совпадали. Понятно, что зеркального и точного отражения активов и пассивов нет и быть не может. Однако определенное соответствие в целях безопасности необходимо соблюдать.

Попробуем ответить на вопрос: может ли банк выдать кредит на сравнительно длительный срок, если его пассивы состоят, в основном, из остатков на расчетных счетах (пример, понятно, экстремальный)? Конечно, может, но при этом сильно рискует. Что произойдет, если все клиенты вдруг, в один «прекрасный» момент, придут в один банк с платежными поручениями и попросят осуществить платежи своим партнерам по бизнесу? Гадать не нужно, активы повиснут без соответствующего обеспечения со стороны пассивов. А удастся ли их быстро восполнить – вопрос открытый. Аналогично с размерами кредита, поэтому, распространенное утверждение афористического характера «Банк превращает мелкие суммы в крупные, а короткие деньги в длинные» стоит принимать в качестве руководства к действию с большой осторожностью, то есть, с поправкой на ликвидность.