Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Согласно российскому законодательству, легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, представляет собой инструмент финансового обеспечения опасных форм преступности и сама по себе, согласно ст. 15 УК РФ, относится к категории тяжких преступлений. Наибольшую опасность представляет легализация преступных доходов с целью финансирования терроризма. Отмывание денег тесно связано с такими явлениями, как коррупция, бегство капитала, использование офшоров российскими компаниями и банками для сокрытия прибыли и ухода от налогов.

Действия уполномоченных лиц коммерческих банков, направленные на легализацию (отмывание) доходов, полученных другими лицами преступным путем, под видом банковских операций, совершенных в крупных размерах, влекут за собой уголовную ответственность по ст. 174, 174.1 УК РФ.

Неисполнение банком предписаний Федерального закона № 115-ФЗ в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля рассматривается как административное правонарушение и служит основанием для наложения административного штрафа на должностных и юридических лиц согласно ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) от 30.12.2001 № 195-ФЗ.

Нарушение банком требований, предусмотренных ст. 6 и 7 Федерального закона № 115-ФЗ, за исключением п. 3 ст. 7, может повлечь отзыв (аннулирование) лицензии в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

Контроль за исполнением кредитными организациями требований Федерального закона № 115-ФЗ в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля осуществляется Банком России.

В соответствии с законодательством российской Федерации кредитным организациям запрещается:

• открывать счета (вклады) на анонимных владельцев (т.е. без предоставления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации);

• открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя;

• устанавливать и поддерживать отношения с банками-нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;

• информировать клиентов или иных лиц о представлении соответствующей информации в уполномоченный орган.

Кредитным организациям в рамках выполнения требований законодательства по противодействию легализации преступных доходов предоставлены следующие права:

• отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом в следующих случаях:

– отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности,

– непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих сведения, указанные в ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, либо представления недостоверных документов,

– наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности;

• отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона № 115-ФЗ.