Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

5. Финансовое учреждение должно быть уверено в том, что посредник регулируется и подвергается надзору, а также имеет механизмы для соответствия требованиям по CDD.

6. Финансовые учреждения должны хранить по меньшей мере в течение пяти лет все необходимые записи об операциях.

7. Финансовые учреждения должны уделять особое внимание всем сложным, нестандартным операциям, а также всем необычным схемам операций, не имеющим явной экономической или видимой законной цели.

8. Если финансовое учреждение подозревает, что средства являются доходом от преступной деятельности, оно должно незамедлительно сообщать о своих подозрениях в подразделение финансовой разведки.

9. Финансовые учреждения должны разработать программы против отмывания доходов и финансирования терроризма.

10. Рекомендации должны быть применены ко всем физическим лицам, профессионально занимающимся финансами, а также к представителям нефинансовых профессий, которые потенциально могут участвовать в отмывании.

Главным в положениях второго раздела представляется существенное ограничение казавшегося незыблемым принципа банковской тайны. Мировое сообщество впервые в явной форме признало приоритет обеспечения экономической безопасности и противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, по отношению к банковской тайне и некоторым другим либеральным ценностям.

В небольшом третьем разделе рекомендаций приведены меры, которые необходимо принять в отношении стран, не соответствующих или не полностью соответствующих Рекомендациям ФАТФ (Рекомендации 21 – 22).

Финансовые учреждения должны принять меры для того, чтобы принципы Рекомендаций, применимые к их дочерним предприятиям, расположенным за рубежом, соблюдались, особенно в тех странах, которые не применяют или применяют в недостаточной мере Рекомендации ФАТФ. Когда действующие местные законы и нормативные документы запрещают их применение, финансовые учреждения должны проинформировать компетентные органы в стране головного учреждения о том, что они не в состоянии применять Рекомендации ФАТФ.

Четвертый раздел Рекомендаций (Рекомендации 23 – 25) посвящен вопросам регулирования и надзора. В этом разделе можно выделить следующие положения, кратко отражающие его содержание.

1. Все финансовые учреждения должны проходить процедуру лицензирования или регистрации и должным образом регулироваться, за их деятельностью должен осуществляться надзор или наблюдение в целях противодействия отмыванию доходов с учетом риска отмывания доходов или финансирования терроризма в этом секторе.

2. Страны должны обеспечить такой порядок, при котором на весь финансовый бизнес распространялись бы эффективные системы мониторинга за выполнением требований по противодействию легализации доходов и финансированию терроризма.

3. Компетентные органы должны обеспечить обратную связь, которая помогла бы в выявлении подозрительных сделок.

Здесь проводится идея расширения принципов финансового контроля, доказавших свою эффективность в банковской сфере, на нефинансовые сферы бизнеса, потенциально связанные с отмыванием.

Пятый раздел Рекомендаций (Рекомендации 26 – 32) раскрывает полномочия и ресурсы компетентных органов в следующих основных положениях.

1. Страны должны создать подразделения финансовой разведки с широкими полномочиями в финансовой сфере.

2. При проведении расследований случаев отмывания доходов компетентные органы должны иметь возможность получать документы и информацию, а также обладать полномочиями по обыску лиц и помещений, изъятию и получению доказательств.

3. Страны должны предоставить своим компетентным органам, участвующим в борьбе с отмыванием доходов и финансированием терроризма, адекватные финансовые, людские и технические ресурсы.

Опыт показал, что созданные в соответствии с этими Рекомендациями в большинстве развитых стран финансовые разведки стали эффективными институтами, противодействующими отмыванию доходов, полученных преступным путем.

В шестом разделе Рекомендаций (Рекомендации 33 – 34) перечислены следующие меры по обеспечению прозрачности юридических лиц и образований.

1. Страны, имеющие юридических лиц, которые могут выпускать акции на предъявителя, должны принять соответствующие меры для обеспечения того, чтобы эти операции не использовались для отмывания доходов, полученных преступным путем.

2. Страны должны обеспечить достаточную, точную и своевременную информацию о трастах, включая информацию о доверителях, доверительных собственниках и бенефициарах, которую или доступ к которой могут получить на постоянной основе компетентные органы.

В этом разделе под прицел берутся самые уязвимые с позиций отмывания доходов, полученных преступным путем, инструменты: трасты и акции на предъявителя.

Заключительный седьмой раздел Рекомендаций (Рекомендации 35 – 40) описывает рекомендуемые правила Международного сотрудничества.