ИИС – все лайфхаки

Купили акции по 100 руб., продали по 200 руб. Получили прибыль – 100 руб. С нее (100 руб.) по идее должен быть удержан налог в 13%. Но с учетом налоговой льготы, вы имеет право налог не платить.

А вот прибыль от дивидендов, входит в исключения. Налог с них удерживается полностью. И никакими льготами его нельзя будет аннулировать. Получил дивидендов на 100 руб. По факту (за минусом налогов) зачислили на счет всего  87 руб.

Лучшее время для пополнения ИИС

Идеальный вариант вносить деньги на счет – конец года.

Пополнили ИИС в 20-х числа декабря. В начале январе можно подавать декларацию для получения вычета. Весной (апрель-май) деньги будут уже у вас.

Декларацию на получение налогового вычета можно подавать только по окончанию года.

Ограничение времени на получения вычета

С типом вычета можно сразу не определяться. И сделать свой выбор перед закрытием ИИС.

Но , если вы планируете получать возврат 13%, нужно помнить о сроках получения налоговых льгот. Воспользоваться правом на вычет можно только за 3 последние года.

Пример:

Вы открыли ИИС в 2016 году. Каждый год вносили на счет деньги. И в 2020 году решили получить вычет в виде  возврата 13% от суммы внесенных средств.

Вы имеете право получить вычет только за 3 последних года: за 2019, 2018 и 2017 гг.

Вычет за 2016 – увы, "сгорел" за сроком давности.

Также необходимо помнить, что затягивание с получением вычета, негативно влияет на финансовый результат. Деньги должны работать и приносить прибыль, а они просто лежат у государства под нулевой процент доходности.

Зарабатывать можно в долларах 

Некоторые думают, что на ИИС можно покупать только российские ценные бумаги. Это не совсем так. Некоторые брокеры через ИИС предоставляют доступ на Санкт-Петербургскую биржу, где можно купить наиболее ликвидные американские бумаги. Например, акции Apple, Amazon, Facebook и Google.

Если вы хотите пойти по этому пути, то перед открытием ИИС узнайте у своего брокера, даёт ли он доступ через этот счёт к Санкт-Петербургской бирже.

Также доход в валюте можно получать, приобретая еврооблигации – Минфина или корпоративные.

На ИИС деньги заморожены на 3 года?

Не совсем.

Во-первых, вы можете начать пополнять ИИС только на 2-й или даже 3-й год жизни счета (именно поэтому важно как можно раньше его открыть). В итоге деньги будут фактически находиться на счёте год или два.

Во-вторых. Снять деньги с ИИС, при необходимости можно в любой момент. Просто закрывайте ИИС (пусть и раньше срока) и выводите средства. Правда, вы потеряете право на налоговые льготы. Если вы получали вычеты за прошлые года, то их придется вернуть. Со всеми штрафами и неустойкой.

Главное, никто не лишает вас права забрать свои деньги в любой момент в случае какой-либо критической жизненной ситуации.

Есть еще третий вариант. Возможен вывод части средств с ИИС – без потери налоговой льготы. Этот вариант мы подробно рассмотрим в главе «Лайфхаки ИИС – как получить дополнительную прибыль?»

Сколько ИИС можно открыть в течение жизни?

Одновременно у одного человека может быть открыт только один ИИС. После его закрытия, никто не запрещает заводить новый счёт.

У владельца всегда есть выбор. Держать один ИИС долгие годы. Или каждые 3 года закрывать-открывать новые счета.

Стоит ли закрывать ИИС через 3 года?

Если отбросить вариант, что вам срочно понадобились деньги. Если вы намерены дальше продолжать инвестировать, то какая главная причина закрывать ИИС?

Накопленные деньги с первого закрытого счета, можно будет использовать в следующем. И получать новые вычеты.

Конечно при условии, что вы не имеете финансовой возможности вносить максимально возможную сумму ежегодно.

Пример:

Вы каждый год вносили на ИИС по 100 тыс. руб. В течении 3-х лет. И получаете ежегодно вычет – 13 тыс. руб.

При закрытии первого ИИС, у вас на руках образовалась сумма в 400 тыс. руб. Вы можете открыть второй ИИС, внести эти деньги. И получить налоговый вычет уже не 13 тыс. руб., а 52 тыс. руб.

Также необходимо закрывать ИИС в случае смены типа вычета. Например, вы работали, имели легальный доход и пользовались вычетом типа А. По выходу на пенсию, вы такой возможности лишились, но открыли ИП и решили воспользоваться вычетом типа Б.

При закрытии ИИС продавать бумаги не обязательно

Как происходит закрытие ИИС?

Вы пишите заявление брокеру о желании закрыть счет. В бланке указываете, куда вам перевести деньги. На обычный брокерский или банковский счет.

Соответственно, предварительно нужно продать все активы. Вывести в кэш.

В этом варианте мы имеем главный минус – налог на прибыль. Если будете продавать сильно выросшие в цене активы, много потеряете на налогах.

В этом случае, можно не продавать некоторые ценные бумаги. А дать поручение брокеру вывести их на отдельный брокерский счет.