Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки

2.4.1. Организация в банке работы с системой денежных переводов без открытия счета В рамках настоящей раздела мы осветим основные методы и условия организации работы с системой денежных переводов по поручению физических лиц без открытия банковских счетов в рублях РФ и иностранной валюте в пользу физических и юридических лиц через корреспондентский счет клирингового банка системы. В основном по такому принципу работают так называемые локальные системы переводов, основной бизнес которых связан с переводами из России в страны ближнего зарубежья. Правда, называть «локальными» системы, основной объем операций которых направляется хотя в ближнее, но зарубежье – не совсем верно. При этом, конечно, нельзя использовать настоящую методику для всех систем денежных переводов, но мы сознательно не выделяем какую-то одну систему, чтобы раздел не превратился в рекламный материал одной из систем переводов. Обращаем внимание, что указанные в этом разделе рекомендации можно использовать вместе с учетом, приведенном в п. 2.3.1. настоящего издания.

Основные условия осуществления денежных переводов

Через систему денежных переводов по поручению физических лиц без открытия банковских счетов российский банк может осуществлять:

– отправку денежных переводов физических лиц в рублях РФ без открытия банковского счета по территории РФ в пользу физических и юридических лиц;

– отправку денежных переводов физических лиц в рублях РФ и иностранной валюте без открытия банковского счета за пределы РФ в пользу физических лиц;

– выплату физическим лицам денежных переводов, поступивших без открытия банковского счета от физических лиц по территории РФ в рублях РФ;

– выплату физическим лицам денежных переводов, поступивших без открытия банковского счета от физических лиц из-за границы РФ в рублях РФ и иностранной валюте.

В соответствии с валютным законодательством РФ банк осуществляет денежные переводы, которые не требуют проведения операции по специальному банковскому счету и являются частными денежными переводами (в пользу физических лиц) или оплатой товаров и услуг (в пользу юридических лиц), а также не связаны с операциями движения капитала. Банк осуществляет операции в следующем порядке:

– отправку и выплату денежных переводов физических и юридических лиц, осуществляемых между резидентами, а также между резидентами и нерезидентами в рублях на территории РФ, – без ограничений;

– отправку денежных переводов физических лиц – резидентов из РФ в рублях и иностранной валюте на сумму, которая в течение одного операционного дня не может превышать сумму, эквивалентную 5000 (пять тысяч) долларов США, определяемую с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных ЦБ РФ на дату оформления заявления на денежный перевод;

– отправку денежных переводов физических лиц – нерезидентов из РФ в рублях и иностранной валюте – без ограничений.

– выплату физическим лицам – резидентам и нерезидентам денежных переводов, поступивших в РФ в рублях и иностранной валюте, – без ограничений.

При отправке (выплате) денежных переводов комиссия с отправителя (получателя) взимается в соответствии с действующими тарифами банка. Распределение комиссии между банком и клиринговым банком и (или) системой переводов осуществляется в соответствии с условиями заключенного договора.