Налоговые секреты

В-третьих (и это самое главное), вступая в пенсионную программу, вы передаете контроль над своими деньгами в чужие руки. Вы имеете право вкладывать их только в строго определенные активы (главным образом во взаимные инвестиционные фонды), а изъять их можете только с разрешения работодателя и правительства.

Я в свое время тоже был финансовым консультантом, который уговаривал людей вкладывать максимум средств в пенсионные фонды, но потом понял, насколько глупо оттягивать налогообложение до тех времен, когда вы оказываетесь в самой невыгодной ситуации, если существуют тысячи путей для снижения налогов в квадрантах Б и И.

Является ли недвижимость единственной категорией активов, дающей налоговые преимущества?

У правительства есть много налоговых программ, стимулирующих желательные сферы деятельности. Мы с Ким участвуем лишь в тех из них, в которых хорошо разбираемся. Наши интересы сосредоточены главным образом на недвижимости и добыче природного газа.

Профессиональный комментарий Тома Уилрайта

Для большинства активных инвестиций в законодательстве США предусмотрены определенные налоговые стимулы. В частности, речь идет о добыче нефти и газа, деревообрабатывающей промышленности, сельском хозяйстве, получении экологически чистой энергии и других видах бизнеса. Если вам интересно знать, куда, по мнению конгресса США, следует вкладывать деньги, загляните в налоговый кодекс. Скорее всего, вы найдете там налоговые льготы для любого вида деятельности.

Нефтяные и газовые скважины

В 1966 году, когда мне было 19 лет, я занимал должность младшего офицера на борту нефтяного танкера компании «Standard Oil», курсировавшего вдоль побережья Калифорнии, и уже тогда заинтересовался нефтью. В 1970-е годы я работал на одного банкира, который продавал нефть и газ крупным клиентам. Сегодня мы вместе с Ким продолжаем вкладывать деньги в различные нефтяные и газовые проекты.

Мы не покупаем акции нефтяных компаний вроде «British Petroleum» или «Exxon», а на партнерских началах инвестируем средства в разведку и разработку месторождений в Техасе, Оклахоме и Луизиане, где, кстати, расположены и наши основные объекты недвижимости. Если нам повезет, мы получим определенный процент от продажи нефти и природного газа, а заодно и доход от аренды недвижимости, облагаемый налогами на льготных условиях.

Нефть и газ необходимы для транспорта, пищевой промышленности, отопления, производства синтетических материалов и удобрений. Государство предоставляет колоссальные налоговые льготы на добычу нефти только потому, что эта сфера деятельности очень рискованна, а нефть крайне необходима для развития экономики и поддержания высоких жизненных стандартов.

Вся прелесть вложения денег в нефть и газ заключается в рентабельности этих инвестиций. Когда мы с Ким вложили 100 тысяч долларов в один нефтяной проект в Техасе, то тут же получили налоговый вычет в размере 70 процентов. Поскольку моя обычная налоговая ставка составляет 40 процентов, это было равносильно тому, что мне вернули наличными 28 тысяч долларов. Таким образом, в первый же год рентабельность вложения составила 28 процентов. Фактически правительство вернуло мне эти деньги только за то, что я выразил желание инвестировать в нефть и газ.

Я упомянул об этих двадцати восьми из ста вложенных тысяч только потому, что регулярно получаю предложения от своих биржевых брокеров типа «Я могу гарантировать вам 10-процентную рентабельность». На кой черт мне эти 10 процентов при такой степени риска, которая царит на фондовом рынке? Вместо того чтобы участвовать в сомнительных играх, я лучше соглашусь на рентабельность в 28 процентов, которые государство гарантированно вернет мне живыми деньгами.