Нецензурные заметки Евгения Сивкова о российском консалтинге

4. Положение о порядке передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг, утвержденное постановлением Правительства Российской Федерации от 16 февраля 2005 г. № 82.

5. Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 17 февраля 2011 г. № 59.

6. Рекомендации по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 мая 2009 г. № 103.

7. Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденное приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 3 августа 2010 г. № 203.

8. Инструкция о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденная приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 5 октября 2009 г. № 245.

9. Рекомендации по сведениям, включаемым в сообщение сотрудника организации об операции (сделке), подлежащей обязательному контролю или необычной операции (сделке), утвержденные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 11 августа 2010 г. № 213.

10. Перечень государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), утвержденный приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 10 ноября 2011 г. № 361.

11. Перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций, утвержденный приказом Минфина России от 13 ноября 2007 г. № 108н.

12. Положение о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утвержденное постановлением Правительства Российской Федерации от 18 января 2003 г. № 27.

Документы ФАТФ

13. Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. (Пер. с англ. – М.: Вече, 2012).

14. Руководство по применению подхода, основанного на оценке риска, для бухгалтеров.

Перечень основных информационных источников в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Информацию в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма можно получить в сети «Интернет» на:

• официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу

wwvv.fedsfrn.ru.

• официальном сайте Минфина России www.minfin.ru в разделе «Бухгалтерский учет и аудит – Аудиторская деятельность – стандарты и методики проведения аудита – Противодействие коррупции и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»,

• сайте ФАТФ www.fatf-gafi.org,

• сайте Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) www.eurasiangroup.org,

• официальном сайте Международного учебно-методического центра финансового мониторинга www.mumcfm.ru.

20.06.2013

Школа постепенно может создать такой тип общества, который нам хотелось бы видеть

Гармоничная и сбалансированная система образования, обеспечивающая удовлетворение современных потребностей социума, является важнейшим условием сохранения и развития общества и государства.

Система образования и наука являются центральными социальными институтами во всех современных обществах и представляют собой самую сложную область интеллектуальной деятельности человека.

К основным функциям образования относят адаптационную (подготовка к жизни и труду в обществе), профессиональную (обучение специалистов), гражданскую (подготовка гражданина), общекультурную (приобщение к культурным ценностям), гуманистическую (раскрытие личностного потенциала) и т. д. Это показывает, что главная задача образования – это социализация членов общества. Однако образование – это не только система обучающих организаций, первым его звеном является семья.