Основные принципы комплаенс-контроля

? суверенные обязательства государственных и муниципальных органов соответствующей страны;

? кредитные операции с корпоративными заёмщиками, в том числе неиспользованные кредитные линии;

? кредитно-депозитные операции с кредитными организациями резидентами соответствующих стран;

? денежные средства на корреспондентских счетах ностро в банках, являющихся резидентами соответствующих стран;

? операции с ценными бумагами с организациями – резидентами соответствующих стран;

? внебалансовые обязательства организаций резидентов соответствующих стран: аккредитивы без покрытия, гарантии, резервные аккредитивы (Standby Letter of Credit);

? открытые валютные позиции, выраженные в валюте соответствующей страны.

Страновые лимиты и их размеры устанавливаются нормативным документом в части лимитирования и определяются в процентном соотношении от активов организации. Пересмотр странового лимита проводится не реже двух раз в год либо по факту появления негативной информации в отношении той или иной страны.

Для снижения уровня странового риска организация использует дополнительные способы его минимизации (страхование сделок с клиентами и контрагентами – резидентами соответствующих стран, передача или распределение риска на контрагента, хеджирование сделок, резервирование).

В процессе управления страновым риском организация осуществляет постоянный мониторинг, включающий:

? мониторинг суверенных рейтингов, присвоенных международными рейтинговыми агентствами;

? мониторинг информации о финансово-экономической, социальной и политической ситуации в соответствующих странах;

? мониторинг и анализ концентрации активных операций по страновому признаку;

? мониторинг и анализ показателей сегментации отдельных портфелей организации, подверженных страновому риску;

? мониторинг информации о клиентах – контрагентах организации, являющихся резидентами соответствующих стран.

В случае возникновения негативной тенденции организация разрабатывает процедуры минимизации и нейтрализации возможных последствий странового риска, осуществляет подготовку надлежащих мероприятий и управленческих решений, направленных на снижение уровня странового риска.

Контроль управления страновым риском проводится в рамках системы контроля лимитов организации.

Оперативный (текущий) контроль управления страновым риском осуществляется структурными подразделениями[61] в рамках своей компетенции, определённой положениями о структурных подразделениях и должностными регламентами.

Последующий контроль управления страновым риском проводится в рамках системы внутреннего контроля организации и включает как контроль за соблюдением структурными подразделениями установленных страновых лимитов, так и контроль самих установленных страновых лимитов и осуществляется внутренним структурным подразделением, наделённым функцией внутреннего аудита.

1.3.7. Операционный риск [62]

Операционный риск – риск прямых или косвенных потерь в результате неадекватных и ошибочных внутренних процессов, а также воздействия внешних событий либо факторов.

Целью управления операционным риском является обеспечение эффективного функционирования организации в условиях подверженности факторам такого риска.

Управление операционным риском осуществляется также в целях:

? повышения безопасности, надёжности и конкурентоспособности организации;

? совершенствования систем, процессов и технологий;

? соблюдения персоналом нормативных правовых актов и внутренних правил и регламентов.

Цели управления операционным риском достигаются путём использования системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:

? получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере операционного риска;

? качественная и количественная оценка (измерение) операционного риска;

? установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня других рисков;

? создание системы управления операционным риском для управления риском на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения операционным риском критически значительных размеров.

Цели и задачи по управлению операционным риском реализуются на основе следующих принципов:

? принцип адекватности – адекватность системы управления операционным риском характеру и размерам деятельности организации;

? принцип непрерывности – непрерывное функционирование системы управления операционным риском, которое проводится на постоянной основе во всех структурных подразделениях организации;

? принцип централизованности – управление операционным риском осуществляется централизованно на единой нормативно-методической основе;

? процессный принцип – все процедуры управления и контроля рисков распределены на отдельные функции и операции, выполняемые разными структурными подразделениями на единой нормативно-методической основе, исключающей дублирование функций и конфликты интересов;