Платежные системы

Исполнение распоряжения на бумажном носителе в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счету подтверждается:

– банком плательщика посредством представления плательщику экземпляра исполненного распоряжения на бумажном носителе с указанием даты исполнения, проставлением штампа банка и подписи уполномоченного лица банка. При этом штампом банка плательщика может одновременно подтверждаться прием к исполнению распоряжения на бумажном носителе и его исполнение;

– банком получателя средств посредством представления получателю средств экземпляра исполненного распоряжения на бумажном носителе с указанием даты исполнения, проставлением штампа банка и подписи уполномоченного лица банка.

Исполнение распоряжения клиента при осуществлении операции с использованием электронного средства платежа подтверждается кредитной организацией посредством направления клиенту в порядке, установленном договором, извещения кредитной организации в электронном виде или на бумажном носителе, подтверждающего осуществление операции с использованием электронного средства платежа, в котором должны быть указаны:

– наименование или иные реквизиты кредитной организации;

– номер, код и (или) иной идентификатор электронного средства платежа;

– вид операции;

– дата операции;

– сумма операции;

– сумма комиссионного вознаграждения в случае его взимания;

– идентификатор устройства при его применении для осуществления операции с использованием электронного средства платежа.

Извещение, подтверждающее осуществление операции с использованием электронного средства платежа, может содержать дополнительную информацию, установленную кредитной организацией.

В заключение отметим, что согласно п. 1.8 Положения № 383-П в кредитных организациях должны быть утверждены внутренние документы, содержащие:

– порядок составления распоряжений;

– порядок выполнения процедур приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) распоряжений;

– порядок исполнения распоряжений;

– иные положения об организации деятельности кредитных организаций по осуществлению перевода денежных средств.

2.4. Управление рисками и обеспечение банковской тайны в национальной платежной системе России

В соответствии с Письмом ЦБ РФ «О системном риске расчетной системы»[60] в качестве рисков систем расчетов в РФ выделяют: правовой риск, операционный риск, кредитный риск и риск ликвидности, реализация которых при определенных условиях может стать источником системного риска. Отметим, что данная классификация соответствует методологии Банка международных расчетов.

Итак, рассмотрим данные риски и их характеристики.

1. Правовой риск.

Источником правового риска может быть несоблюдение требований нормативных актов, заключенных договоров и внутренних документов организации, регламентирующих ее деятельность в сфере осуществления платежных услуг, а также наличие недостатков внутренних документов, их несоответствие действующему законодательству (например, не установлена процедура применяемого способа расчета, отсутствуют определения безотзывности и окончательности).

Формами реализации данного риска являются претензии правового характера к кредитной организации со стороны других кредитных организаций, государственных органов, клиентов.

Вероятность потерь оценивается на основе значений показателей, отражающих возможность несоответствия деятельности организации требованиям нормативных актов и внутренних документов; нарушений принятых договорных обязательств (например, статистические оценки частоты реализации правового риска на основе общего количества отозванных лицензий у кредитных организаций, общего количества наложенных арестов, качественные оценки на основе мотивированных суждений).

Последствия реализации риска оцениваются на основе значений величины возможных убытков организаций из-за нарушений требований нормативных актов, внутренних документов, условий договоров в разрезе каждого из возможных или состоявшихся случаев реализации правового риска (например, общая сумма и максимальное значение неустоек по договорам).

2. Операционный риск.

Источник – нарушение работоспособности аппаратно-программного комплекса, ненадлежащие действия персонала, а также неэффективная деятельность службы внутреннего контроля (например, возможные сбои, отказы аппаратно-программных средств, отсутствие резервных схем работы, противоправные действия или ошибки сотрудников, несвоевременное выявление допущенных ошибок или иных результатов действий, способных привести к неблагоприятным событиям).

Формами реализации риска являются нарушения функционирования системы расчетов в результате нарушения работоспособности аппаратно-программных комплексов организаций, выполнения недопустимых операций или ошибочного их выполнения.