Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег

5. Осуществление взаиморасчетов с филиалами

5.1. В день продажи дорожных чеков филиал направляет по электронной почте в Отдел чеков информационное письмо с указанием наименования дорожных чеков, номеров, количества, номинала и общей суммы проданных дорожных чеков, даты операции.

5.2. Не позднее рабочего дня, следующего за днем продажи дорожных чеков, филиал обязан перечислить головному офису денежные средства за проданные дорожные чеки. Ответственность за соблюдение установленного срока возлагается на Управляющего филиалом.

При этом в филиале формируется проводка:

Дт 47 422… – «Расчеты с эмитентом по чекам, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте» Кт 30 301… – «Расчеты с филиалами»

На номинальную сумму проданных дорожных чеков.

Основание : продажа филиалом (название) дорожных чеков (наименование) №№_____, дата.

В тот же день Отделом расчетов в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки: Дт 30 302… – «Расчеты с филиалами»

Кт 47 422… – «Расчеты с эмитентом по чекам, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте» На номинальную сумму проданных дорожных чеков.

Основание : продажа филиалом (название) дорожных чеков (наименование)№№_____, дата.

Операция оформляется мемориальным ордером, который помещается в документы дня.

5.3. Первые экземпляры квитанции о продаже в течение недели хранятся в филиале у исполнителя, обслуживающего физических лиц, и в конце недели направляются в Отдел чеков.