Защита активов и страхование. Что предлагает Швейцария

В дополнение к надзорной функции специалисты подразделения «Страхование жизни», инспектируя компании, занимающиеся страхованием жизни, отвечает на информационные запросы и претензии держателей полисов. В сфере профессионального пенсионного обеспечения FOPI координирует действия и сотрудничает с другими регулирующими органами (в частности, с Федеральным управлением социального страхования (FSIO)). Организации, предлагающие программы профессионального пенсионного обеспечения, подлежат надзору Федерального управления социального страхования и регулирующих органов кантонов.

Программы профессионального пенсионного обеспечения

Система социального страхования в Швейцарии

Основу швейцарской системы социального страхования составляют три элемента. Первый – страхование по старости и на случай потери кормильца, которое наряду со страхованием по нетрудоспособности удовлетворяет базовые потребности страхователей. С принятием Федерального закона о профессиональных пенсионных планах, касающихся страхования по старости, на случаи потери кормильца и нетрудоспособности (LLP), который вступил в силу 1 января 1985 г., парламент ввел второй элемент – гарантированное минимальное пенсионное обеспечение с обязательным страхованием. Поставленная задача обеспечить пенсионный доход на уровне примерно 60 % последней зарплаты решена на практике, но не сформулирована со всей определенностью в законе. Третий элемент пенсионной системы – индивидуальные сберегательные планы, призванные повысить пенсионный доход в соответствии с личными нуждами и пожеланиями страхователя. Такое страхование носит добровольный характер и обеспечивает налоговые льготы.

Профессиональное страхование и пенсионные планы

Независимые пенсионные фонды и коллективные институты. Пенсионные фонды существуют в Швейцарии более 100 лет. Впервые программы профессионального страхования появились в машиностроительной промышленности. Поскольку профессиональное пенсионное обеспечение было добровольным, этим видом защиты могли воспользоваться лишь те работники, чьи работодатели имели собственный пенсионный фонд. Ситуация изменилась в 1985 г.: по Закону о пенсиях обязательной страховой защите подлежат все наемные работники с годовым доходом не менее 19 890 CHF (на 2007 г.).

Работодатели, не имеющие собственных пенсионных фондов, могут присоединиться к другому профессиональному пенсионному фонду, ассоциации пенсионных фондов и иному коллективному инвестиционному институту, занимающимся профессиональным страхованием. Существуют независимые коллективные институты, а также частные компании, занимающиеся страхованием жизни. Коллективные программы отвечают требованиям Закона о профессиональных пенсионных планах и находятся под надзором FSIO.

Собственные активы коллективных институтов, занимающихся страхованием жизни, ограничены. Как правило, такие компании предлагают полную защиту всех сбережений и выплаты в страховых случаях. В частности, компания, занимающаяся страхованием жизни, гарантирует выплату минимального процента на активы для обеспечения обязательной страховой защиты в соответствии с Законом о пенсиях. Кроме того, компании гарантируют выплату соответствующих пенсий, используя коэффициент пересчета, определенный в Законе о пенсиях, по достижении страхователем пенсионного возраста. Финансовые вложения остаются в страховой компании и инвестируются в соответствии с требованиями Закона о страховом надзоре.

Различия между частными компаниями, занимающимися страхованием жизни, и пенсионными фондами. Совокупный объем отчислений, направляемых на профессиональные пенсии, составляет около 600 млрд CHF. Из них 120 млрд приходится на программы пенсионного перестрахования в компаниях, занимающихся страхованием жизни. Требования, предъявляемые к частным компаниям, занимающимся страхованием жизни, несколько отличаются от требований к пенсионным фондам.