Защита активов и страхование. Что предлагает Швейцария

Федеральное законодательство и законы большинства штатов, как правило, надежно защищают от притязаний кредиторов пенсионные планы наемных работников. Любой пенсионный план, подпадающий под действие Закона США о пенсионном обеспечении наемных работников (ERISA), содержит положения, которые препятствуют изъятию средств и защищают их от притязаний кредиторов. Пенсионные планы, не защищенные федеральным законодательством, обычно защищены законами штатов. Однако такая защита обеспечивается лишь пенсионным и аналогичным им планам, которые непосредственно связаны с занятостью индивида. Лишь немногие штаты обеспечивают защиту аннуитетов и полисов страхования жизни, которые приобретены для получения дополнительного дохода после выхода на пенсию или обеспечения семьи в случае преждевременной смерти страхователя.

Защита аннуитетов по законам США

На момент написания данной главы полноценную защиту аннуитетов и выплат по ним от притязаний кредиторов обеспечивали лишь 10 штатов1. А 16 штатов, в том числе Колорадо, Коннектикут, Айова, Массачусетс, Род-Айленд и Виргиния, вообще не обеспечивают защиту аннуитетов или выплат по аннуитету от притязаний кредиторов. В остальных штатах защита выплат по аннуитету или полису страхования жизни носит ограниченный характер. В некоторых случаях сумма выплат по аннуитету, защищенная от притязаний кредиторов, очень невелика – порядка $350–500 в месяц, а в отдельных штатах, например в Пенсильвании, не более $100 в месяц. Иногда соответствующая защита ограниченным суммам выплат по аннуитетам обеспечивается лишь в том случае, если речь идет о выплатах иждивенцам владельца аннуитета, например его супруге и детям. Аналогичная защита предоставляется аннуитетам в Швейцарии, однако там на сумму выплат, защищенных от притязаний кредиторов, не накладывается никаких ограничений.

Защита страхования жизни по законам США

Как и аннуитеты, полисы страхования жизни полностью защищены только в 10 штатах. Другие штаты обеспечивают владельцу полиса страхования жизни ограниченную защиту или не предоставляют ее вовсе. Однако в отличие от аннуитетов во многих штатах выплаты по полису страхования жизни в случае смерти застрахованного лица полностью защищены от притязаний кредиторов, если эти выплаты будут получать члены семьи и иные иждивенцы застрахованного. Однако зачастую и в этих штатах, если претензии кредиторов облечены в форму официального судебного решения, кредиторы могут изъять и аннулировать полис, получив его выкупную стоимость, пока жив владелец полиса. Если же он намеревался приобрести полис, чтобы обеспечить иждивенцев после смерти независимо от потенциальных финансовых потерь, то эта цель не может быть реализована в большинстве штатов, если полис находился в собственности застрахованного на тот момент, когда против него был выдвинут иск.

Склонность судов обходить законы о льготах

Хотя законы некоторых штаты обеспечивают широкую, а иногда и неограниченную защиту аннуитетам и полисам страхования жизни, в ряде штатов наблюдается тревожная тенденция: нередко суды принимают решения, идущие вразрез с соответствующими законами о льготах. Иными словами, несмотря на законодательную защиту аннуитетов и полисов страхования жизни, по решению суда такая защита предоставляется не во всех случаях, несмотря на то что по законам штата она является неограниченной. Игнорируя, таким образом, законы штата, суд, ссылаясь на характеристики аннуитета или полиса страхования жизни, принадлежащего должнику, рассматривает его как сложный инвестиционный продукт, а не как традиционный аннуитет или полис, предназначенный для разумной финансовой поддержки после выхода на пенсию или обеспечения выплат семье после смерти застрахованного лица.