Бизнес-планирование и анализ инвестиционных проектов на компьютере

После ввода информации о задолженности по налогам и выполнения расчетов суммарная задолженность по налогам отобразится в балансе в строке Отсроченные налоговые платежи. По мере погашения этой задолженности в последующие периоды данная сума будет соответствующим образом уменьшаться.

В случае необходимости вы можете удалить любую позицию списка – для этого выделите ее курсором и выполните команду контекстного меню Удалить (либо нажмите клавишу Delete). При этом программа выдаст дополнительный запрос на подтверждение операции удаления.

Вы можете сортировать позиции в списке по названию либо по стоимости (сумме) – для этого выберите подходящий вариант в подменю Сортировка, которое находится в контекстном меню. По умолчанию режим сортировки отключен.

На вкладке Счета к оплате осуществляется ввод данных о кредиторской задолженности предприятия. Это делается точно так же, как и ввод данных о дебиторской задолженности на вкладке Активы (см. рис. 4.19). Введенные здесь суммы задолженности отражаются в балансе предприятия в строке Счета к оплате. По мере погашения обязательств эта позиция дебетуется, а позиция Денежные средства – кредитуется. В отчете о движении денежных средств информация о кредиторской задолженности показывается в строке Другие выплаты.

Однако на вкладке Счета к оплате отображается информация о кредиторской задолженности предприятия только перед контрагентами. Что касается полученных кредитов, то для ввода данных о них предназначена вкладка Кредиты.

На данной вкладке имеется только один параметр – кнопка Кредиты. При нажатии этой кнопки на экране отображается окно, которое показано на рис. 4.28.

Рис. 4.28. Кредиты предприятия на начало проекта

Следует учитывать, что в данном окне отображаются не условия кредитного договора, а информация о наличии задолженности по кредитам и займам по состоянию на дату начала проекта. Поэтому в табличной части окна значение колонки Дата отредактировать невозможно – здесь все время отображается дата начала проекта.

Чтобы добавить в программу информацию ценных бумагах, выполните в табличной части окна команду контекстного меню Добавить кредит (эта команда вызывается также нажатием клавиши Insert) и определите значения перечисленных ниже параметров.

● Наименование – в данном поле указывается наименование кредитора (например, Сбербанк).

● Дата – поле не редактируется.

● Сумма (руб.) – здесь указывается сумма остатка кредиторской задолженности в основной валюте по состоянию на дату начала проекта.

● Сумма ($ US) – здесь указывается сумма остатка кредиторской задолженности в дополнительной валюте по состоянию на дату начала проекта.

● Срок – в этом поле указывается срок погашения задолженности.

Для удаления из таблицы той или иной позиции выделите ее в списке курсором и выполните команду контекстного меню Удалить кредит (команда вызывается также нажатием Delete).

Вы можете сортировать позиции в списке по названию, по дате либо по сумме – для этого выберите подходящий вариант в подменю Сортировка, которое находится в контекстном меню. По умолчанию режим сортировки отключен.

С помощью команды Дата/период, которая также находится в контекстном меню, можно быстро рассчитать период от даты получения кредита до выбранной даты по текущей позиции списка. При активизации команды открывается окно, в котором указывается количество месяцев с начала проекта, после чего отображается результат расчета.

В нижней части окна находится три вкладки: Выплаты процентов, Поступления и Возврат. Рассмотрим назначение каждой из них.

Внимание. Содержимое каждой вкладки относится к той позиции списка, на которой в данный момент установлен курсор.

Вкладка Выплата процентов предназначена для ввода информации о выплате процентов. В первую очередь в поле Ставка введите процентную ставку по кредиту; требуемое значение можно ввести как с клавиатуры, так и с помощью кнопок счетчика. Затем укажите режим выплаты процентов.

● Регулярные – при выборе данного режима подразумевается, что выплата процентов будет осуществляться регулярно через равные промежутки времени. Промежуток времени выбирается из расположенного справа раскрывающегося списка из следующих вариантов: Ежемесячно, Ежеквартально, Раз в 6 месяцев, Раз в год. При этом процентные обязательства начисляются в соответствии с указанной процентной ставкой и распределяются равномерными долями на оставшийся срок кредитного соглашения с учетом выбранной периодичности.