Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие

Бумажные деньги выпускались (и выпускаются в некоторых странах и сегодня) государством (казначейством) для покрытия государственных расходов. Эти деньги неразменны на золотые или серебряные монеты, не связаны с потребностями товарооборота, а потому им свойственна неустойчивость, склонность к обесценению.

Особенности бумажных денег:

• лишены собственной стоимости и наделяются государством принудительным курсом;

• выполняют функции денег как средства обращения и средства платежа;

• их эмитентом является государство. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и затратами на их выпуск образует эмиссионный доход государства, достаточно существенный.

Рост расходов государства, дефицита бюджета часто вызывали необходимость увеличивать выпуск бумажных денег без учета золотого запаса, товарного и платежного оборота. В результате в каналы денежного обращения поступала все большая масса денег, которая в связи с отсутствием обмена на золото и отсутствия механизма их изъятия из обращения застревала в обращении и переполняла его. В итоге бумажные деньги обесценивались. Таким образом, в самой природе бумажных денег содержится их неустойчивость. В этом их главный недостаток. Сегодня в большинстве стран мира бумажные деньги ушли из обращения, и господствующим видом денег стали кредитные деньги.

Кредитные деньги – это современные деньги, возникшие на основе развития кредитных отношений и отражающие взаимоотношения кредитора и заемщика. Они выпускаются в связи с кредитными операциями и обусловлены потребностями реального товарооборота, иными словами, обеспечением кредитных денег служит реальный объем произведенных товаров.

Кредитные деньги появились как результат эволюции товарного производства, когда товарно-денежные отношения приобрели всеобщий характер, а кредит достиг полного развития. Их возникновение связано с функцией денег как средства платежа, предполагающего использование денег в качестве долгового обязательства, которое должно быть погашено в заранее установленный срок.

Особенность кредитных денег в том, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями товарооборота. Кредит выдается, как правило, под обеспечение, которым часто служат определенные виды запасов товарно-материальных ценностей. Погашение же кредита происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка сумм денежных средств, предоставляемых заемщикам, с реальной потребностью оборота в деньгах. Важно отметить, что увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из него) происходит при совершении не отдельной кредитной операции, а их совокупности, в целом по всему национальному хозяйству. Такая особенность обеспечивает важное преимущество кредитных денег по сравнению с бумажными. В то же время при нарушении связи массы денег с потребностями товарного оборота кредитные деньги теряют свои преимущества и превращаются практически в бумажные деньги.

1.3. Современные кредитные деньги и их виды

Современные кредитные деньги существуют в форме наличных и безналичных денег.

Первые наличные кредитные деньги — векселя – возникают на основе развития коммерческого (товарного) кредита. Вексель – ценная бумага, составленная по установленной законом форме и содержащая письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму денег в заранее оговоренный срок и в установленном месте. Вексель предоставляет кредитору право требовать с заемщика уплаты в определенный срок суммы денег, указанной в векселе. При этом вексель не обеспечивается ни закладом, ни залогом или неустойкой. Характерные черты векселя:

• бесспорность, т. е. обязательная оплата долга;

• абстрактность (в векселе не указывается содержание совершенной сделки, а прописывается только сумма долга);

• обращаемость (возможность перехода векселя из рук в руки посредством индоссамента).

Индоссамент – передаточная надпись, совершаемая обычно на оборотной стороне ордерной ценной бумаги (векселя, чека, коносамента и др.), свидетельствующая о передаче прав по этому документу одним лицом (индоссантом) другому лицу (индоссату). При этом по мере увеличения передаточных надписей платежная сила ценной бумаги растет, так как каждый индоссант несет солидарную ответственность по ней. Таким образом, ценная бумага, переходя из рук в руки, может выполнять функции денег – быть средством обращения, платежа, накопления и сбережения.

Векселедержатель может использовать вексель одним из указанных ниже способов:

• получить деньги по истечении срока векселя;

• учесть вексель в банке (продать вексель банку до истечения его срока), получив при этом сумму векселя за вычетом дисконта (скидка в цене ценной бумаги по сравнению с номиналом);

• использовать как платежное средство при покупке товаров (если поставщик согласен принять вексель в качестве платежа).