Экономь налоги в коронакризис

Если у банка возникнут вопросы, не вставайте на дыбы, а спокойно предоставьте всю информацию, которую от вас просят. Можете заранее проконсультироваться с сотрудником банка, не вызовет ли подозрений та или иная операция. Так в банке увидят, что вы не темная лошадка, а обычный добропорядочный предприниматель, готовый на диалог и с чистыми намерениями.

Ни в коем случае не «скачите» из банка в банк, открывая все новые счета и закрывая или просто бросая заблокированные, не урегулировав вопрос с банком. Нужно запросить причины отказа или блокировки, дать пояснения и снять с себя подозрения. Иначе этот хвост будет тянуться за вами, для банков у вас будет высокий уровень риска, проблемы будут возникать все чаще. Там, где у другого предпринимателя операция пройдет без заминок, к вам будут вопросы.

Подытожим: по закону, ИП могут свободно снимать наличные со своего счета, но нужно следить, чтобы оставались деньги для выполнения обязательств, соблюдать меры предосторожности для избегания блокировок по 115-ФЗ.

Как ИП обналичить свою прибыль

Одно из самых весомых преимуществ индивидуального предпринимателя – это легкий по сравнению с организациями вывод прибыли. Но и тут есть свои тонкости. О них и поговорим в новой статье.

Все деньги на счету предпринимателя – его собственность.

Это значит, что ИП не должен спрашивать у кого-то разрешения или каким-то образом оформлять вывод прибыли. В любой момент он может:

• снять со своего счета наличные и потратить по своему усмотрению на любые нужды. Но за снятие наличности банки берут комиссию, она зависит от банка, от тарифа и от снимаемой суммы;

• перевести деньги на свой счет физлица в банке;

• расплатиться картой, привязанной к счету. Это выгоднее, чем снимать наличные, потому что в этом случае не будет комиссии.

Главное – заплатить налог с доходов в соответствии со своей системой налогообложения и соблюдать меры предосторожности в соответствии с законом 115-ФЗ, чтобы не заблокировали счет; об этом чуть ниже.

Снимать деньги можно и до уплаты налога, в этом предпринимателя никто не ограничивает.

Пример.

ИП на УСН 6% на расчетный счет поступило от клиента 100 тысяч рублей, с них он должен будет заплатить 6 тысяч налога. Но все 100 тысяч дохода он может потратить как хочет и когда хочет, хоть в день поступления, только когда придет время платить налог или авансовый платеж, 6 тысяч нужно заплатить в бюджет во что бы то ни стало.

Поэтому лучше следить, чтобы на счету всегда оставались деньги на уплату налогов (а также зарплаты, страховых взносов, расчетов с поставщиками и других обязательств), чтобы не пришлось потом искать деньги для этого. Никто, кроме предпринимателя, такие вещи контролировать не будет.

У некоторых начинающих предпринимателей возникает вопрос: нужно ли помимо основного налога дополнительно платить НДФЛ с денег, снятых на собственные нужды? Нет, предприниматель платит налог с доходов от предпринимательской деятельности один раз. Это ООО сначала платит налог с прибыли как юрлицо, а потом учредители еще раз платят НДФЛ как физлица, когда выводят прибыль в личное распоряжение. У предпринимателей все проще и выгоднее.

Подборка способов избежать повышенной комиссии банка при закрытии расчетного счета

Если обслуживающий вас банк начал предъявлять претензии по 115-ФЗ и заподозрил ваш бизнес в сомнительных операциях, чтобы не потерять деньги, не спешите сразу закрывать расчетный счет. К этому вопросу нужно подойти очень обдуманно.

Дело в том, что запретительные банковские комиссии составляют от 10 до 30% от остатка средств по счету. Например, с остатка по счету в размере 5 млн руб. можно потерять от 500 тыс. руб. до 1,5 млн руб.

Первое правило – не доводите до блокировки счета. Если банк делает у вас запрос информации по 115-ФЗ, ее лучше всегда предоставлять, а не игнорировать требование из банка.

Второе правило – изучите условия договора. Проанализируйте все комиссии, которые вправе взимать банк. Если комиссия за перевод остатка средств слишком большая, то лучше заранее перейти в другой банк, не имея остатка средств на закрываемом счете.

Следующее правило – если планируете проводить сомнительную или нетипичную для вашего бизнеса операцию на сумму более 500 тыс. руб., а также вексельные операции, перечисление нерезиденту займа или неустойки, то советую максимально снизить остаток денег на счете, чтобы перевод по сомнительной операции не повлек за собой заморозку денег, которые эту сделку превышают.

Если сделка банку все-таки не понравилась, не скрывайте информацию и предоставьте банку все, что он запросил, эти меры позволят суду признать повышенную комиссию незаконной, если без суда обойтись не получится. Эффективность такого подхода подтверждается судебной практикой (постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа по делу № А53—31186/2017 от 15.11.2018).