Экономическая теория. Учебник для вузов

Переводной вексель – тратта – представляет собой приказ кредитора заемщику об уплате определенной денежной суммы третьему лицу. При этом кредитор именуется трассантом, заемщик – трассатом, а лицо, которому предоставляется право получения денег, – ремитентом. Трассат становится должником по векселю только тогда, когда он дает письменное согласие на оплату векселя, т. е. акцептует его. Передача векселя от одного держателя к другому осуществляется посредством индоссамента, т. е. передаточной подписи. Каждый индоссант, так же как и векселедержатель, несет ответственность за акцепт и платеж по векселю.

Чем больше передаточных надписей, тем шире сфера обращения векселя. Вексельное обращение расширяет границы коммерческого кредита. Форма векселя, порядок его обращения и оплаты регламентируется вексельным законодательством.

2.  Банковский кредит предоставляется банками, а также другими финансово– кредитными учреждениями любым хозяйствующим субъектам (предприятия, организации, частные предприниматели) в виде денежных ссуд.

Ссуды различаются:

по срочности – краткосрочные, когда кредиты предоставляются сроком до 1 года; среднесрочные – от 1 до 5 лет; долгосрочные – свыше 5 лет, выдаваемые на формирование капитальных вложений;

по структуре – ссуды, выдаваемые предприятиям промышленности, транспорта, связи и т. д.;

по целевому назначению – под товарно-материальные ценности, на выплату заработной платы, на пополнение оборотных средств.

По сравнению с коммерческим банковский кредит не связан ограничениями по срокам и суммам кредитных сделок, по направлениям выдачи ссуд. Это делает банковский кредит более эластичным, расширяет границы его использования, повышает уровень надежности.

3.  Потребительский кредит – форма кредитования населения путем продажи потребительских товаров длительного пользования с отсрочкой платежа. Предоставление потребительского кредита осуществляется торговыми учреждениями, банками. Потребительский кредит выступает как в товарной, так и в денежной форме в виде банковской ссуды. Банки выдают потребительские ссуды для приобретения автомобилей, телевизоров, холодильников, жилых домов.

В современных условиях он получил широкое распространение. Так, в США около 20 % потребительских расходов на товары длительного пользования производится с помощью кредита. При этом процентная ставка по потребительскому кредиту составляет 15–20 %.

Ипотечный кредит. Этот вид кредита выступает в виде ипотеки, т. е. денежной ссуды, выдаваемой банками на долгосрочный период под залог недвижимости, в основном земли, сооружений, различных строений. В качестве источника таких ссуд используются ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями.

Государственный кредит – специфическая система кредитных отношений, в которой государство одновременно выступает в качестве заемщика (должника) и кредитора. Следовательно, государственный кредит включает в себя, с одной стороны, государственный долг, когда государство выступает в качестве заемщика; с другой – долг кредиторам, когда кредиты предоставляются государством предприятиям и организациям.

Для покрытия бюджетного дефицита государство вынуждено прибегать к заимствованию средств на рынке ссудных капиталов. В результате образуется государственный долг. В этом случае государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес – кредиторами. В то же время государство выступает в качестве крупного кредитора. Кредиты, предоставляемые государством, используются в качестве инструмента регулирования экономики. Выступая в качестве кредитора, государство направляет свои ресурсы преимущественно в отрасли национальной экономики, которые участвуют в осуществлении общенациональных программ экономического развития.

6.  Международный кредит – это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Он обычно предоставляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками могут выступать правительства, частные фирмы, акционерные компании.

В последнее время появились новые формы кредитных отношений, к числу которых относятся лизинг-кредит, факторинг, форфейтинг и др.

Лизинг-кредит – это приобретение банком средств производства (машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения) с последующей сдачей их в долгосрочную аренду пользователям. В лизинге (аренде) участвуют три субъекта: предприятие – производитель оборудования; лизинговая компания (арендодатель) – учреждение, занимающееся сдачей оборудования в аренду предприятиям; предприятие, использующее оборудование (арендатор). Лизинговые компании преимущественно являются дочерними обществами коммерческих банков.

Банки участвуют в лизинг-кредите в виде кредитования специализированных компаний, а также предприятий, сдающих в аренду производственное оборудование. Эта форма кредитования дает ряд преимуществ как лизингодателю, так и лизингополучателю.