Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

• разработку методов управления риском;

• принятие деловых решений с учетом результата анализа рисков;

• информационное обеспечение процесса управления рисками;

• оценку и контроль результатов.

Графически система управления риском вовлечения коммерческого банка в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма представлена на рис. 20. Рассмотрим элементы данной системы более подробно.

I. Вопросы создания универсальной организационной структуры по управлению рисками достаточно подробно рассмотрены в международных документах (в частности, документах Базельского комитета по банковскому надзору, опубликованных 13.04.2005 – «Compliance and the compliance function in banks»), а также в письмах Банка России (например, письмо Банка России от 24.05.2005 № 76-Т [56] , от 23.06.2004 № 70-Т [57] , от 30.06.2005 № 92-Т [58] , от 13.09.2005 № 119-Т [59] и т.д.). Отметим, что ответственность за организацию системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и системы управления риском вовлечения банка в указанные процессы лежит на руководителе/совете директоров кредитной организации. При этом залогом эффективности функционирования такой системы является независимость данного направления от других направлений деятельности банка и обеспеченность необходимыми средствами.

II. Подразделением внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ разрабатывается стратегия управления риском вовлечения банка в процессы легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. В общем виде стратегия управления риском включает набор правил, на основе которых принимаются решения и способы выбора варианта этих решений.

Рис. 20. Система управления риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма