Финансы и кредит. Курс лекций

Для денежной системы исторически выведены свои принципы организации. В их состав включают следующие положения:

• центральное управление денежной системой должно осуществляться экономическими методами через аппарат центрального банка;

• прогнозное планирование денежного оборота должно включать разработку централизованных и децентрализованных планов, планов-прогнозов;

• устойчивость и эластичность денежного оборота должна, с одной стороны, исключать инфляцию, а с другой – способствовать расширению или сужению денежного оборота в связи с потребностями хозяйства в денежных средствах.

Также к принципам организации денежной системы относят:

• кредитный характер денежной эмиссии (выпуск новых денежных знаков в хозяйственный оборот должен осуществляться только в результате проведения банками кредитных операций);

• обеспеченность (выпускаемые в оборот денежные знаки должны быть застрахованы с помощью активов банка;

• возвратная и возмездная основа предоставляемых правительству средств в процессе его кредитования.

При осуществлении денежно-кредитного регулирования необходимо использовать различные методы. Надзор и контроль за денежным обращением должны вестись со стороны государства через банковскую, финансовую и налоговую систему. На территории государства должна исключительно функционировать национальная денежная единица.

С развитием денежного обращения, появлением новых видов денег, новых форм безналичных и наличных расчетов принципы организации денежной системы должны пересматриваться в целях обеспечения оптимального состояния денежной системы.

11.5. Эмиссия денежных знаков

Порядок эмиссии денежных знаков является неотъемлемой частью денежной системы. Более того, он является ее важным элементом, от состояния которого зависит состояние денежной системы в целом. Под эмиссией денег понимают такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы в обращении в экономике. На практике эмиссия бывает наличной и безналичной.

Эмиссия денежных знаков должна осуществляться на основании определенных принципов:

• принципа номинала;

• принципа необязательности обеспечения (не устанавливается официальное соотношение между рублем и золотом или драгоценными металлами);

• принципа монополии и уникальности (эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия на территории РФ являются исключительно компетенцией Банка России).

Помимо перечисленных принципов эмиссии денежных знаков, необходимо соблюдать такие принципы, как принцип безусловной обязательности (рубль в РФ является единым законным платежным средством); принцип неограниченной обмениваемости (не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена; в процессе обмена банкнот и монет на денежные знаки нового образца установленный срок их изъятия из обращения не может быть менее 1 года и более 5 лет). Важным является принцип правового регулирования, который предполагает, что решение о выпуске денег в обращение и изъятии их из обращения принимается Советом директоров Банка России).

Большую роль в эмиссии денежных знаков играет Банк России. Его значение в данном процессе обусловлено функциями, закрепленными за ним законодательно: это прогнозирование и организация производства, перевозки и хранения банкнот и монет; создание резервных фондов банкнот и монет; утверждение правил и принципов хранения, перевозки и инкассации денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков, механизмов замены поврежденных денежных знаков и их уничтожения; определение порядка ведения кассовых операций. Помимо Центрального банка РФ, эмиссионные операции выполняются Федеральным казначейством, выпускающим мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла).

11.6. Регулирование денежного обращения в РФ

Денежное обращение в рамках денежной системы может происходить спонтанно и целенаправленно. В интересах государства представляется важным обеспечение целенаправленного денежного обращения, позволяющего решать ставящиеся государством задачи. В РФ регулирование денежного обращения осуществляется Банком России. На основании Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 12 апреля 1995 г. Банк России вправе использовать целый комплекс инструментов и методов денежно-кредитной политики.

Процентные ставки по операциям Банка России. Данный метод регулирования состоит в том, что Банк России имеет право устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций. Процентные ставки Банка России – это минимальные ставки, на основании которых он осуществляет свои операции (ставки рефинансирования, ставки по депозитным операциям, ломбардные ставки, ставки репо и др.).