Казначейство. Автоматизированные бизнес-технологии управления финансовыми потоками

Таблица 5.1. График прохождения платежей

Рис. 5.2. Диаграмма Ганта прохождения платежей в системе управления финансовыми потоками

Моделируя подобным образом бизнес-процессы для каждой предметной области, можно впоследствии построить на основе разработанной концептуальной модели рабочий прототип системы управления финансовыми потоками и реализовать его в виде информационной системы на базе выбранного программного обеспечения.

Требования к программному обеспечению

Программное обеспечение для автоматизированного управления финансовыми потоками должно обеспечивать:

• формирование электронных учетных регистров для организации платежной системы;

• создание электронной отчетности, предназначенной для контроля исполнения платежей, выполнения стандартов платежной системы, регламентов движения денежных средств (например, платежный календарь);

• поддержку процедур согласования бюджетных планов и заявок на оплату путем визуализации и пересылки финансовому менеджеру акцептованных заявок;

• разграничение прав доступа для различных категорий компетентности в компании, когда каждый руководитель направления видит заявки только по своему бизнес-направлению.

Внедрение систем управления финансовыми потоками

Когда бизнес-процессы финансового управления определены и оптимизированы, разработано соответствующее организационное обеспечение, начинается самое сложное – внедрение системы в практику работы компании.

Перенос бумажной системы в практику является наиболее трудоемким этапом организации автоматизированного управления финансовыми потоками. Часто компании сталкиваются с необходимостью искоренения внеплановых платежей и реанимацией незапланированных, но типичных и необходимых платежей. Приходится также вести борьбу с платежами, инициированными с нарушением внутренних правил.

Подобные ситуации свидетельствуют о неотлаженности внутренних бизнес-процессов управления финансовыми потоками, упущениях в регламентации использования системы либо проблемах с финансовой дисциплиной на участках внедрения. Полезные свойства внедряемых систем порой неочевидны, и результат в виде увеличения прогнозируемости и скорости прохождения заявок проявляется постепенно. Управление финансовыми потоками тем результативнее, чем четче соблюдаются платежные регламенты внутри организации.

Проектирование информационной системы управления финансовыми потоками

Проектирование информационных систем традиционно связано с построением системы моделей, каждая из которых в формализованном виде отражает характерные особенности автоматизируемых бизнес-процессов. Количество таких моделей, их сложность, степень детальности и форма представления определяются главным образом видом и масштабами деятельности, сложностью информационной инфраструктуры и институциональным уровнем, который занимает объект моделирования в экономической иерархии. При необходимости вся совокупность моделей объединяется в единое целое и выступает в форме интегрированной модели организации.

Концептуальная модель

Для создания информационных систем любой предметной области необходимо прежде всего построить концептуальные схемы или модели обработки информации в каждом конкретном сегменте деятельности. В свою очередь концептуальные модели в дальнейшем конкретизируются с помощью различных компьютерных инструментальных средств, позволяющих в итоге создать предметно-ориентированные методики построения любой требуемой информационной системы.