Хозяйственный кодекс Украины: Научно-практический комментарий

—заявление об открытии текущего счета, которое подписывает руководитель или другое уполномоченное лицо;

—копию свидетельства о государственной регистрации, засвидетельствованную нотариально или органом, который выдал свидетельство (кроме бюджетных учреждений и организаций);

—копию надлежащим образом зарегистрированного учредительного документа (устава, учредительного договора, положения), засвидетельствованную нотариально или органом, который осуществил регистрацию. Положения юридических лиц публичного права, которые утверждаются предписывающими актами Президента Украины, органа государственной власти, органа власти Автономной Республики Крым или органа местного самоуправления, в засвидетельствовании не нуждаются. Юридические лица публичного права, которые действуют на основании законов, учредительный документ не подают;

—копию справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, засвидетельствованную нотариально, органом, выдавшим справку, или уполномоченным работником банка;

—копию документа, подтверждающего взятие юридического лица на учет в органе государственной налоговой службы, засвидетельствованную нотариально, налоговым органом или уполномоченным работником банка;

—карточку с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом и подписывать расчетные документы, засвидетельствованную нотариально или организацией, которой клиент административно подчинен. В карточку включается образец оттиска печати юридического лица.

Юридические лица, которые используют наемный труд и являются плательщиками страховых взносов, дополнительно подают:

—копию документа, подтверждающего регистрацию в органе Пенсионного фонда Украины, засвидетельствованную нотариально, органом, который выдал справку, или уполномоченным работником банка;

—копию страхового свидетельства, подтверждающего регистрацию юридического лица в Фонде социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины как плательщика страховых взносов, засвидетельствованную нотариально, органом, выдавшим справку, или уполномоченным работником банка.

После открытия счета в банке субъект предпринимательской деятельности обязан на протяжении трех рабочих дней уведомить об этом налоговый орган по месту своей регистрации. Об открытии счета обособленному подразделению также необходимо уведомить налоговый орган по месту регистрации предприятия — юридического лица. До получения банком сообщения от налогового органа о взятии счетов на учет на этих счетах могут осуществляться операции только по зачислению средств и запрещаются операции по расходу средств.

5.Субъектам хозяйствования, которым выделяются средства для целевого использования из Государственного бюджета Украины или местных бюджетов, открываются счета, которые функционируют в режиме текущих счетов. Открытие банками таких счетов осуществляется в порядке, предусмотренном Инструкцией о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранной валютах.

6. Порядок открытия счетов в банках определяется в Гражданском кодексе Украины от 16 января 2003 г. (глава 72), законах Украины «О банках и банковской деятельности» от 7 декабря 2000 г., «О платежных системах и переводе средств в Украине» от 5 апреля 2001 г., Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранной валютах, утвержденной постановлением Правления НБУ от 12 ноября 2003 г. № 492.

Статья 343. Ответственность за нарушение сроков расчетов

1.Плательщики и получатели средств осуществляют контроль за своевременным проведением расчетов и рассматривают возникшие претензии без участия учреждений банка.

2.Плательщик денежных средств уплачивает в пользу получателя этих средств за просрочку платежа пеню в размере, который устанавливается по согласию сторон, но не может превышать двойной учетной ставки Национального банка Украины, действовавшей в период, за который уплачивается пеня.