Хозяйственный кодекс Украины: Научно-практический комментарий

2. Кроме Хозяйственного кодекса, правоотношения, которые возникают между сторонами при заключении договора факторинга, регулируются Гражданским кодексом Украины (глава 73). Статья 1077 ГК Украины договор факторинга определяет как договор, по которому одна сторона (фактор) передает или обязуется передать средства в распоряжение второй стороны (клиента) за плату, а клиент уступает или обязуется уступить фактору свое право денежного требования к третьему лицу (должнику). В случае если финан­сирование клиента осуществляется путем купли банком права денежного требования, банк приобретает право требования на все суммы, которые он получит от должника на выполнение требования, а клиент не отвечает перед фактором, если полученные им суммы меньше суммы, оплаченной фактором клиенту.

Факторинг также может быть способом обеспечения выполнения обязательства клиента перед банком-фактором. В случае если уступленное право денежного требования банка осуществляется с целью обеспечения выполнения обязательства клиента перед банком, банк-фактор обязан предоставить клиенту отчет и передать сумму, превышающую сумму долга клиента, который обеспечен уступленным правом денежного требования, если иное не установлено договором факторинга. Если сумма, полученная банком от должника, оказалась меньше суммы долга клиента перед банком по обязатель­ству, которое обеспечено уступленным правом требования, клиент обязан уплатить банку остаток долга.

Предметом договора факторинга может быть право денежного требования, срок платежа по которому наступил (имеющееся требование), а также право требования, которое возникнет в будущем (будущее требование).

Сторонами в договоре факторинга являются фактор и клиент. Клиентом в договоре факторинга может быть юридическое лицо или физическое лицо — субъект предпринимательской деятельности. Фактором является банк.

Существенными условиями договора факторинга являются: предмет факторинга, то есть обязательство (договор), по которому к банку-фактору переходит право денежного требования; срок действия договора; размеры денежного требования, которое уступается, средства, которые передаются клиенту (суммы финансирования), дисконта, процентной ставки, комиссионного вознаграждения банка; сроки и порядок выполнения обяза­тельств по договору; права и обязанности сторон; ответственность сторон.

3. При осуществлении факторингового обслуживания клиента банк может предостав­лять ему широкий спектр других услуг: аудиторских, подготовку аналитических мате­риалов, ведение учета дебиторской задолженности, полное управление долговыми тре­бованиями клиента и т. п.

4. Действительность договора факторинга при наличии договоренности между клиентом и должником о запрете на возможность уступить право денежного требования или его ограничение не освобождает клиента от обязательств или ответственности перед должником в связи с нарушением клиентом отмеченной договоренности.

5. При осуществлении факторинговых операций банки руководствуются Гражданским кодексом Украины, Хозяйственным кодексом Украины, Законом Украины «О банках и банковской деятельности» от 7 декабря 2000 г., нормативно-правовыми актами НБУ.

Статья 351. Лизинговые операции банков

1.Банки имеют право приобретать за собственные денежные средства производства для передачи их в лизинг с соблюдением требований, установленных в статье 292 настоящего Кодекса.

2.Общие условия и порядок осуществления лизинговых операций определяются законом о банках и банковской деятельности, другими законодательными актами, а также нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.

1. Статьей 292 ХК Украины лизинг определен как хозяйственная деятельность, направленная на инвестирование собственных или привлеченных финансовых средств, которая заключается в предоставлении по договору лизинга одной стороной (лизингодателем) в исключительное пользование второй стороне (лизингополучателю) на определенный срок имущества, принадлежащего лизингодателю или приобретаемого им в собственность (хо­зяйственное ведение) по доверенности или соглашению лизингополучателя у соответ­ствующего поставщика (продавца) имущества при условии уплаты лизингополучателем периодических лизинговых платежей (см. комментарий к настоящей статье).

В соответствии с Законом Украины «О банках и банковской деятельности» от 7 декабря 2000 г. лизинг — кредитная операция банка, форма имущественного кредита. Лизинговый кредит — это отношения между субъектами лизинга, которые возникают в случае аренды имущества и сопровождаются заключением лизингового соглашения.