Механизм административно-правового регулирования лицензирования деятельности кредитных организаций в Российской Федерации

Банк России при принятии решений исходит из прогноза развития экономики, динамики инфляции, оценки рисков для достижения цели по инфляции в среднесрочной перспективе, а также учитывает возможные риски для устойчивости экономического роста и для финансовой стабильности.

При этом важным элементом данного режима является практика регулярного разъяснения общественности принимаемых центральным банком решений, что обеспечивает подотчетность и информационную открытость центрального банка.

Проведение Банком России активной информационной политики позволит снизить инфляционные ожидания и повысить эффективность мер денежно-кредитной политики. Регулярное раскрытие информации о целях деятельности Банка России и содержании принимаемых им мер, разъяснение широкой общественности характера инфляционных процессов в России и результатов денежно-кредитной политики — все это способствует улучшению понимания и повышению доверия к действиям Банка России и, несомненно, к банковскому сектору.

В связи с этим полномочия Банка России как мегарегулятора позволяют ему сочетать меры денежно-кредитной политики с мерами в области банковского регулирования и регулирования финансового рынка и более эффективно добиваться целей. В отдельных случаях, когда их одновременное достижение затруднено, Банк России принимает решения в зависимости от ситуации на основе анализа рисков и оценки долгосрочных последствий их реализации.

Наряду с ценовой стабильностью Банк России также обеспечивает стабильное функционирование и развитие банковского сектора, финансового рынка и платежной системы. Данная цель и цель по инфляции являются равнозначными и в долгосрочной перспективе взаимодополняющими. В частности, стабильная работа финансовой системы рассматривается Банком России как необходимое условие реализации государственной экономической, в том числе денежно-кредитной политики.

Отдельно стоит выделить установленные с учетом поставленных целей некоторые особо важные требования законодательства и Банка России, которые в непростых для банковского сектора условиях способствовали реализации Правительством РФ и Банком России комплекса мер, направленных на обеспечение системной устойчивости банковского сектора, поддержание банковского кредитования приоритетных отраслей экономики, стабилизации курсовой устойчивости. Также предпринимались меры, направленные на развитие и укрепление финансовой инфраструктуры.

Так, в соответствии со ст. 35 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» обязательные резервные требования являются одним из основных инструментов денежно-кредитной политики Банка России.

Законодательная и нормативная база по обязательным резервным требованиям Банка России, сформировавшаяся с учетом происходящих изменений как внутри страны, так и за ее пределами, характеризуется следующими положениями:

В соответствии со ст. 38 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» размер обязательных резервных требований (норматив обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов) и порядок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований, включая порядок депонирования обязательных резервов в Банке России, устанавливаются Советом директоров.

В соответствии со ст. 25 ФЗ «О банках и банковской деятельности» кредитная организация обязана выполнять обязательные резервные требования.

Депонирование обязательных резервов в Банке России осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 1 декабря 2015 г. №507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»138.

Перечень балансовых счетов, остатки по которым включаются в состав резервируемых обязательств, определяется в соответствии с Положением Банка России от 16 июля 2012 г. №385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»139.

Бухгалтерский учет операций по депонированию кредитной организацией обязательных резервов осуществляется в соответствии с Письмом Банка России от 11 августа 2010 г. №113-Т «Об отражении в бухгалтерском учете кредитной организации операций по депонированию обязательных резервов в Банке России»140.

Информация о нормативах обязательных резервов, коэффициенте усреднения обязательных резервов публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» и размещается на официальном сайте141.

С учетом особенностей российского рынка Банк России продолжал внедрять международные рекомендации в сфере регулирования банковской деятельности, был принят комплекс мер в целях более полного соответствия банковского регулирования в Российской Федерации рекомендациям Базельского комитета по банковского надзору. В результате Базельский комитет по банковскому надзору признал российскую нормативную базу в области банковского регулирования соответствующей международным стандартам Базеля II, Базеля 2,5 и Базеля III.