Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки

Действия кассира банка.

Перед началом оформления операции выдачи наличных кассир должен ознакомить держателя банковской карты (далее – карта) с тарифами за выдачу наличных денежных средств, действующими в банке.

Выдача наличных обычно сопровождается следующими процедурами.

Необходимо проверить качество пластика, из которого изготовлена карта. Пластик должен иметь ровную ламинированную поверхность без видимых механических повреждений и признаков расслаивания.

Также необходимо проверить наличие обязательных реквизитов карты, уделив особое внимание наличию обязательных изображений, проявляющихся в ультрафиолетовом свете. Карта в целом и ее отдельные реквизиты (полоса для подписи, магнитная полоса, номер, защитные символы) не должны иметь внешних повреждений – царапин, сколов, трещин и т. д.

Далее необходимо проверить документ, удостоверяющий личность держателя. Предъявляемый держателем документ не должен быть просрочен. На иностранных документах необходимо проверить дату окончания срока действия. На российских общегражданских паспортах – наличие фотографии, соответствующей возрасту держателя.

Надо идентифицировать личность держателя по предъявляемому документу, обращая внимание на фотографию, сверить имя и фамилию, указанные на карте, с данными, указанными в предъявляемом документе. В случае расхождения написания фамилии и имени на карте и в документе, удостоверяющем личность, более чем на одну букву, операцию не рекомендуется производить и клиенту необходимо посоветовать обратиться в банк-эмитент.

Если в результате проведенной проверки личность держателя и карта не вызывают сомнений, следует выяснить у держателя, какую сумму тот хотел бы получить, и провести авторизацию запрашиваемой суммы.

Наличные денежные средства по карте можно выдавать только после получения кода авторизации.

Проведение операций производится с помощью электронного терминала или импринтера. При этом данные документа, удостоверяющего личность держателя (серия, номер, страна выдачи, дата выдачи и (или) дату окончания срока действия), в обязательном порядке заносятся на чек (слип). Перед выдачей наличных денежных средств кассир обязан сверить подпись клиента на чеке с образцом подписи на карте. При несовпадении подписей он может попросить еще раз расписаться на обороте чека. Если подпись опять не совпадает, то тогда он отказывает клиенту в проведении операции и производит отмену совершенной операции.

1.17.2. Выдача наличных по платежным картам в банкоматах банка. В настоящем разделе мы опишем порядок технического и кассового обслуживания банкоматов и регламент взаимодействия подразделений банка при осуществлении указанных операций. Банкоматы, устанавливаемые банком, используются для выдачи наличных рублей и иностранной валюты по банковским картам, а также могут использоваться для проведения платежей с банковских карт в пользу юридических лиц за услуги ли товары. Как и любой другой сложный процесс, процедуру функционирования банкомата обеспечивают несколько подразделений в банке. Можно, например, таким образом распределить обязанности подразделений банка, ответственных за функционирование банкоматов.