Организация бизнеса с нуля. С чего начать и как преуспеть

• физическое лицо является учредителем десяти и более компаний («массовый учредитель»). При этом учрежденные им компании находятся (находились) в списке «ЮЛ-КПО», и у них выявлено не менее пяти признаков неблагонадежности;

• физическое лицо является руководителем десяти и более компаний («массовый руководитель»). При этом возглавляемые им фирмы находятся (находились) в списке «ЮЛ-КПО», и у них выявлено не менее пяти признаков неблагонадежности;

• физическое лицо является заявителем при регистрации десяти и более компаний («массовый заявитель»). При этом компании находятся (находились) в списке «ЮЛ-КПО», и у них выявлено не менее пяти признаков неблагонадежности;

• указанные в заявлении учредитель и руководитель компании – одно и то же лицо;

• заявление на государственную регистрацию заверено нотариусом, уже сложившим полномочия. Особые действия: отказ в регистрации;

• заявление на государственную регистрацию заверено нотариусом, подпись которого ранее подделывалась. При этом есть заявление нотариуса, что он не заверял данное заявление. Особые действия: отказ в регистрации;

• заявление на государственную регистрацию заверено нотариусом, который ранее заверил 10 или более заявлений на государственную регистрацию компаний, которые находятся или ранее находились в списке «ЮЛ-КПО», и у них было выявлено не менее пяти признаков неблагонадежности;

• указан уставный капитал меньше допустимого для указанного кода (кодов) ОКВЭД. При этом уставный капитал сформирован в «ненадежной форме». Что такое ненадежная форма формирования капитала? Наверное, в документе имеется в виду неденежная форма;

• организация использует в качестве единственного исполнительного органа управляющую компанию. При этом организация указала в качестве адреса регистрации ее адрес. Сама управляющая компания является исполнительным органом в десяти и более компаниях, находящихся в списке «ЮЛ-КПО»;

• организационно-правовая форма компании, а именно, регистрация компании в форме ООО. Этот признак уже привел в шок огромное количество российских фирм. Регистрация компании в форме 000 уже свидетельствует о подозрительности?! Дело в том, что, по мнению представителей налоговых органов, регистрация компании в форме 000 указывает на то, что фирма может являться недобросовестной. Но что конкретно чиновники имели в виду, заочно записывая в субъекты, не внушающие доверия, более половины зарегистрированных компаний, не совсем ясно. Данная позиция, по всей видимости, отражает то, как в налоговых органах воспринимают обобщенный образ налогоплательщика. Впрочем, можно предположить, что данный критерий вряд ли выделит компанию на общем фоне, если с другими признаками все будет более или менее благополучно;

• относительно учредителя (руководителя) компании стали известны факты, по которым исполнение им функций затруднено или невозможно (преклонный возраст, учащийся, военнослужащий срочной службы, осужденный и отбывающий наказание, находится на длительном лечении, физическое лицо БОМЖ, беженец, вынужденный переселенец, недееспособен). Особые действия: проведение расследования;

• наблюдается частое изменение руководителя юридического лица;

• руководителем является лицо, зарегистрированное в другом регионе и/или являющееся сельским жителем;

• поступило заявление от физического лица о признании его потерпевшим, так как он не учреждал (не руководил) компанией. Особые действия: проведение расследования;

• компания куплена у фирмы, создавшей заранее несколько юридических лиц специально на продажу.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ!

Закрытый характер данной директивы во многом объясняет то, что значительная часть положений документа не основывается на прямых предписаниях законодательства. Однако в любом случае быть в курсе полезно.

РЕГИСТРАЦИЯ В ОРГАНАХ СТАТИСТИКИ. ВЫБОР ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Регистрация в органах статистики – важный момент начального этапа создания организации. В информационном письме России (приложение 17) указываются коды, которые присваиваются организации. Какие коды будут присвоены организации, зависит от выбранной ею экономической деятельности. Поэтому необходимо прежде всего определиться с тем, чем будет заниматься организация в ближайшее время. В учредительных документах могут быть указаны все возможные виды деятельности. Для решения этих задач в Российской Федерации существует Общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД).