Организация работы совета директоров

Планирование подготовки и проведения общего собрания акционеров

Схема действий, которые должно совершить Общество при подготовке к проведению общего собрания акционеров, достаточно однозначно определена в законодательстве. А вот роль корпоративного секретаря в этом процессе в разных Обществах может различаться. Все зависит как от статуса и функционала корпоративного секретаря, так и от специфики компании, числа акционеров, сложившихся традиций. Ниже мы рассмотрим «программу-максимум» – ситуацию, когда корпоративный секретарь является основным действующим лицом в процессе подготовки к годовому общему собранию акционеров.

Отметим, что даты реализации тех или иных действий из плана работы корпоративного секретаря в данном случае зависят от даты проведения собрания, которая назначается советом директоров. Однако практически во всех компаниях сложились традиционные даты проведения таких собраний, из них и следует исходить при планировании.

Циклическое планирование подготовки очередного заседания совета директоров

Состав действий по подготовке заседания совета директоров примерно одинаков и повторяется при организации каждого очередного очного заседания этого органа. Если заседания совета директоров Общества проходят на плановой основе в строго определенные дни, планирование упрощается. При скользящем графике заседаний даты предстоящих мероприятий можно уточнить после определения времени проведения очередного заседания.

Аналогичный цикл работ следует предусмотреть в отношении подготовки заседаний комитетов совета директоров.

Планирование раскрытия информации

Данный вопрос следует разделить на две части:

• раскрытие информации в соответствии с требованиями законодательства;

• раскрытие информации в соответствии с принятой Обществом информационной политикой.

Роль корпоративного секретаря в вопросах раскрытия информации в соответствии с требованиями законодательства в разных компаниях крайне различается. В некоторых организациях корпоративный секретарь является основным лицом, отвечающим за раскрытие информации. В других он лишь участвует в этом процессе, отвечая за свои информационные блоки. В третьих компаниях корпоративный секретарь выступает в качестве контролера за соблюдением требований к раскрытию информации.

Планирование мероприятий по совершенствованию практики корпоративного управления и compliance

Состав задач, которые решаются в названной области корпоративным секретарем, вполне поддается планированию. При этом часть работ будет носить регулярный характер. Остальные будут определяться содержанием решений совета директоров.

Методические рекомендации по мониторингу хода реализации проекта

1. Общие положения

1.1. Настоящие методические рекомендации предназначены для определения порядка проведения план-факт анализа хода реализации проектов.

1.2. План-факт анализа хода реализации проекта – это инструмент экономического анализа, сутью которого является периодическое (регулярное) сопоставление запланированных показателей проекта с фактически достигнутыми показателями, оценка и анализ выявленных отклонений и разработка мероприятий по их корректировке.

1.3. Целями проведения план-факт анализа являются:

• формирование объективной оценки хода реализации проекта;

• своевременное принятие обоснованных решений по корректировке плана реализации проекта;

• повышение качества планирования в проекте.

1.4. Достижение указанных целей план-факт анализа обеспечивается решением следующих задач:

• регулярный мониторинг отклонений фактических (прогнозных) показателей (сроков, затрат, ресурсов (человеческих ресурсов и материально-технических ресурсов (далее – МТР), результатов) проекта (далее – Показатели) от плановых (далее – Отклонения);

• определение причин (факторов), повлиявших на возникновение Отклонений;

• выявление и анализ возможных рисков и проблем проекта в связи с возникшими Отклонениями;

• разработка мероприятий по реагированию на риски и решению проблем;

• формирование статистики для выработки решений по повышению качества планирования в проектах.

2. Основные термины и определения