Страховое право. Курс лекций

Особо хотелось бы остановиться на точке зрения М.Я. Шиминовой, которая пишет, что «страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распространения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей. Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов»[57].

B.C. Белых и И.В. Кривошеев понимают под страхованием «совокупность урегулированных нормами права… экономических отношений по формированию (аккумуляции) и использованию (перераспределению) денежных средств из специального страхового фонда (из соответствующего бюджета – при обязательном государственном страховании) в целях страховой охраны имущественных интересов физических и юридических лиц посредством возмещения ущерба, причиненного страхователю (застрахованному лицу) наступлением страхового случая либо иного определенного события в жизни граждан»[58].

Современный теоретик и практик В.В. Шахов, анализируя сущность страхования, делает вывод о том, что «страхование является самостоятельной экономической категорией наряду с финансами и кредитом». Он же далее писал, что это система экономических отношений, включающая, «во-первых, образование за счет взносов юридическими и физическим лицами специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба имущества от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданами помощи при наступлении определенных событий в их жизни». В частности, он регулярно отмечал, что центральное звено в трактовке сущности страхования – «замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками такой раскладки и обязательная привязка к возможности наступления страхового случая»[59].

Таким образом, страхование как экономическая категория, представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событии в их жизни.

В юридической и экономической литературе экономический аспект страхования тесно связывается с финансовым. В отечественной литературе советского периода государственное страхование всегда трактовалось как важная составная часть социалистических финансов. Так, например, правовед Л.А. Мотылев, раскрывая финансово-экономическую сущность страхования, писал, что страхование – это «совокупность финансовых экономических отношений, посредством которых перераспределяется часть национального дохода в интересах укрепления экономики общественного производства и материального благосостояния трудящихся, путем особого метода образования части страхового фонда денежных средств за счет взносов предприятий и организаций, а также населения для строго целевого их использования – возмещения участникам создания фонда убытков в связи со стихийными бедствиями, несчастными случаями и т.д. и оказания дополнительной помощи гражданам (или членам их семей) при наступлении определенных событий, связанных с их жизнью и здоровьем»[60].

Взгляд на страхование как на финансы сегодня по-прежнему преобладает в большинстве работ, принадлежащих как экономистам, так и правоведам[61].

Особое мнение на эту проблему в экономической литературе имеет профессор В.В. Шахов. В своих трудах ученый последовательно отстаивает точку зрения, согласно которой страхование является отличной от финансов, самостоятельной экономической категорией. В.В. Шахов считает, что «денежное хозяйство» страны подразделяется на финансы, кредит и страхование. Страхование имеет принципиальные отличия от финансов и кредита, включение же страховых отношений в финансовую систему страны есть ограничение сферы действия страхования. «Центральное звено в понимании сущности страхования, – пишет В.В. Шахов, – замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками такой раскладки и обязательная привязка к возможности наступления страхового случая. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. Это обстоятельство совершенно не характерно для финансов». К тому же, как указывает ученый, страхование может иметь не только денежную, но и натуральную форму и не нуждаться в образовании страховых фондов. Общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, В.В. Шахов считает только их объективный характер, а также единство денежной формы выражения. Данная точка зрения профессора В.В. Шахова, несомненно, заслуживает внимания[62].