Трачу и приобретаю. Как управлять семейным бюджетом, чтобы жить в достатке

При этом я пришла к выводу: разумное потребление не означает суровую необходимость жить в стиле минимализма с голыми стенами в квартире и минимумом вещей. Это возможность находиться в комфортном пространстве, в гармонии со своими мыслями, действиями, пониманием, на что и зачем я трачу деньги, как мое потребительское поведение снижает экологическое воздействие на окружающую среду.

Оптимизация доходов

Самые простые и доступные способы оптимизации доходов — получать налоговые вычеты, пользоваться мерами социальной поддержки государства в виде пособий и льгот или иметь дополнительный доход от повседневных расчетов за счет грамотного подбора и использования финансовых инструментов. Разберем все эти варианты подробнее.

Пополнение семейного бюджета за счет налоговых вычетов

Каждый россиянин — налогоплательщик. В частности, мы уплачиваем налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Им облагаются личные доходы граждан: в виде денег, в натуральной форме или в виде материальной выгоды.

Если вы официально трудоустроены и получаете доход (например, зарплату) от организации или индивидуального предпринимателя, ваш работодатель удержит из него 13% и перечислит эту сумму государству в виде НДФЛ, поскольку он является налоговым агентом.

Например, при окладе сотрудника в 60 000 руб./мес. работодатель удержит 13% от этой суммы и перечислит государству в виде НДФЛ 7800 руб. На руки сотрудник получит 52 200 руб. За год его доход составит 720 000 руб., а сумма уплаченного НДФЛ — 93 600 руб.

Однако вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход или получить возврат части ранее уплаченного налога, воспользовавшись вычетом по НДФЛ. Правом на его оформление обладает физическое лицо, которое:

• является налоговым резидентом Российской Федерации — проживает в стране не менее 183 дней в календарном году (п. 2 ст. 207 НК РФ);

• получает доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%.

Налоговый вычет по НДФЛ не могут получить те, у кого отсутствует облагаемый этим налогом доход: безработные, которые не имеют иных источников дохода, кроме государственных пособий по безработице; индивидуальные предприниматели, применяющие специальные режимы налогообложения; самозанятые и др.

Сколько денег можно вернуть? Давайте подсчитаем.

1. Если у вас есть дети, вам положены стандартные вычеты на них:

• на одного ребенка — до 2184 руб. в год;

• если детей двое или больше, сумма вычета возрастает.

2. Если вы потратили деньги на обучение и лечение, вернете до 15 600 руб. в год. При дорогостоящем лечении — 13% от суммы расходов.

3. Если вы купили жилье, можно вернуть до 260 000 руб., причем каждому из супругов. Если квартира приобреталась в браке и у супругов нет брачного договора, по умолчанию она является совместно нажитым имуществом. Супруги могут заявить два вычета на одну и ту же квартиру — каждый за себя. Итого на семью можно получить до 520 000 руб.

4. При покупке жилья в ипотеку в виде вычета на погашение процентов по ней можно вернуть до 390 000 руб. Вычет может получить каждый из супругов. Итого на семью до 780 000 руб.

5. Если вы используете индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), то вычет типа «А» позволит вернуть до 52 000 руб. в год.

Всего за счет налоговых вычетов можно пополнить семейный бюджет на сумму от 719 784 до 1 400 000 руб. При этом сумма возврата за год не может быть больше уплаченного за тот же год НДФЛ: возможности магии налоговых вычетов все-таки не безграничны.

Как думаете, сколько россиян пользуются возможностью вернуть в свой бюджет такую кругленькую сумму? Оформляют налоговые вычеты только 43% граждан; каждый третий знает о них, но не пользуется ими; еще 24% (каждый четвертый) никогда о нем не слышали[16]. Согласно опросам, основная причина, по которой россияне не обращаются за возвратом НДФЛ, — сложность заполнения налоговой декларации. Но на самом деле все не так тяжело, как вам кажется. Нужно просто выделить время и разобраться, как это сделать. На заполнение первой декларации может уйти два-три часа, а дальше будет намного легче.

Давайте разбираться, кому положены налоговые вычеты и как их получить.

Начнем со стандартных вычетов из налогооблагаемой базы (ст. 218 НК РФ). Они положены определенным льготным категориям граждан, а также лицам, на обеспечении которых находятся дети. Так, например, если в семье двое детей младше 18 лет, то можно оформить вычет на общую сумму 2800 руб. (по 1400 руб. на каждого), а если больше — то по 3000 руб. на третьего и каждого последующего ребенка.

Стандартные налоговые вычеты