Уголовное преследование по уголовным делам о преступлениях, посягающих на системы и ресурсы банковского сектора

По территориальному признаку все пластиковые карты делятся на международные, национальные (действующие в пределах какого-либо государства), региональные (используемые на части территории государства) и локальные (действующие в одном конкретном учреждении, предприятии или организации).

По назначению пластиковые карты делятся на следующие виды.

1. Карта оплаты услуг телефонной связи как электронное средство платежа – это носитель информации, используемый для доведения до оператора связи сведений об оплате (предоплате) услуг телефонной связи или таксофонов [17].

2. Расчетная (дебетовая) карта как электронное средство платежа используется для совершения операций ее держателем в пределах расходного лимита – суммы денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, и (или) кредита, предоставляемого кредитной организацией-эмитентом клиенту при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

3. Кредитная карта как электронное средство платежа используется для совершения ее держателем операций за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах расходного лимита в соответствии с условиями кредитного договора[18].

4. Предоплаченная карта как электронное средство платежа – это платежная карта, предоставляемая клиенту оператором электронных денежных средств, используемая для перевода электронных денежных средств, а также для осуществления иных операций[19].

Криминалистически значимые сведения об использовании платежных карт.

На основании механизма расчетов все платежные системы можно разделить на два типа: двусторонние и многосторонние.

1. Двусторонние системы возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, гостиницы, бензоколонки).

2. Многосторонние системы предоставляют владельцам карт возможность покупать товары у различных торговцев и организаций, признающих эти карты в качестве платежного средства.

Для оформления платежа по карте могут быть использованы следующие технические устройства.

1. Импринтер – механическое устройство, созданное для переноса оттиска рельефных реквизитов платежной карты на бланк строгой отчетности, который называется «слипом». Это первичный учетный документ, приравненный к кассовому чеку, сформированный в электронной форме и (или) отпечатанный с применением автоматизированной системы для бланков строгой отчетности в момент расчета между пользователем и клиентом за оказанные услуги, содержащий сведения о расчете, подтверждающий факт его осуществления и соответствующий требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники[20].

Кассовый чек – это первичный учетный документ, сформированный в электронной форме и (или) отпечатанный с применением контрольно-кассовой техники в момент расчета между пользователем и покупателем (клиентом), содержащий сведения о расчете, подтверждающий факт его осуществления и соответствующий требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники[21]. На кассовом чеке должны применяться условные шифры, штампы с указанием следующих реквизитов:

1) название лица (физического или юридического), которым выдан чек;

2) дата и время проведения операции;

3) шифр электронного терминального устройства, отпечатавшего чек;

4) порядковый номер чека или проведенной операции за контрольно-учетный период;

5) наименование произведенной операции;

6) сумма и наименование валюты операции.

2. Контрольно-кассовая техника – электронные вычислительные машины, иные компьютерные устройства и их комплексы, обеспечивающие запись и хранение фискальных данных в фискальных накопителях, формирующие фискальные документы, обеспечивающие передачу фискальных документов в налоговые органы через оператора фискальных данных и печать фискальных документов на бумажных носителях в соответствии с правилами, установленными законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники[22].