Защита активов и страхование. Что предлагает Швейцария

Аннуитет. Финансовый продукт, реализуемый финансовыми учреждениями (в основном, страховыми компаниями), разработанный для накопления и приращения средств определенного лица с последующей аннуитизацией и производством ряда выплат в пользу этого лица. Прежде всего, применяется для обеспечения постоянного денежного дохода в период пребывания на пенсии.

Аннуитеты могут структурироваться с учетом широкого ряда условий и факторов, включая продолжительность срока гарантированных аннуитетных выплат. После аннуитизации выплаты могут продолжаться в течение жизни аннуитентов или их супругов либо в течение установленного периода, например, 20 лет, без привязки к продолжительности жизни аннуитента. Условия аннуитетов могут предусматривать фиксированные регулярные или переменные выплаты в пользу аннуитента. Аннуитеты с переменной суммой выплат позволяют аннуитенту получать более крупные платежи при условии хорошей результативности аннуитетного фонда, однако при снижении доходности фонда размер выплат уменьшается. В этом случае поток денежных средств менее стабилен, чем при фиксированном аннуитете, но позволяет аннуитенту получать выгоды от более высокой доходности инвестиций фонда. Различные способы структурирования аннуитетов предоставляют заинтересованным лицам гибкость в разработке условий аннуитетного договора в соответствии со своими потребностями.

Аннуитет с немедленной оплатой. Аннуитетный договор, заключаемый с уплатой премии одной суммой и имеющий особый план страховых выплат, начинающихся немедленно.

Аннуитет с фиксированным сроком. Аннуитет, выплаты по которому производятся в течение определенного срока, установленного держателем (минимум пять лет).

Аннуитизация. Процесс конвертации взносов по аннуитету в серию периодических выплат. Аннуитеты могут аннуитизироваться на регулярной основе, через определенные длительные или короткие периоды или в виде единой выплаты. По завершении процесса аннуитизации инвестиции считаются аннуитизированными. Аннуитизированные инвестиции не обязательно должны полностью выплачиваться бенефициариям.

Банковская тайна. См. Тайна.

Банкротство. Судебная процедура, в процессе которой проводится ликвидация активов несостоятельного должника и он освобождается от дальнейшей ответственности.

Безотзывный бенефициарий. Бенефициарий, назначение которого можно отменить только с его разрешения.

Безотзывный траст. Юридическое соглашение, используемое специалистами, оказывающими профессиональные услуги с высокой степенью риска, для защиты имущества от исков, связанных с их деятельностью.

Бенефициарий (выгодоприобретатель). Бенефициарий может быть как физическим, так и юридическим лицом, который имеет права на получение страховых выплат. Бенефициарий назначается держателем полиса и может быть указан в качестве получателя всех выплат или их части.

Бенчмарк. Эталон, с которым сравнивается результативность ценной бумаги, ПИФа или инвестиционного менеджера. Обычно для этих целей используются индексы акций и облигаций активного рынка и отдельных рыночных сегментов.

Брокер. Специалист или фирма, действующая в качестве посредника между покупателем и продавцом. Страховые брокеры обычно получают вознаграждение в виде комиссионных от страховых компаний. Оформление страховки через брокера не увеличивает размер премий, выплачиваемых клиентом страховой компании. Напротив, это позволяет экономить время и средства, поскольку клиенты получают выгоды от подробных консультаций и дополнительных услуг.

Валютный (курсовой) риск. Риск, которому подвержены бизнес или инвестиционная стоимость при изменении курса обмена валют. Например, если денежные средства необходимо конвертировать в другую валюту с целью определенных вложений, изменения стоимости такой валюты по отношению к местной валюте повлияют на общий убыток или прибыль на инвестиции при обратной конвертации. Как правило, такой риск влияет на компании, но может оказаться существенным и для физических лиц, занимающихся зарубежными инвестициями.

Вероятная продолжительность жизни. Ожидаемый период жизни конкретного лица. Определяется как среднее количество лет до смерти человека либо с момента рождения, либо с определенного возраста.

Возврат страховой премии. Используется преимущественно в связи с пенсиями по старости. Предусматривает выплату уплаченных премий или единой премии по страхованию жизни (без процентов) за вычетом уже произведенных пенсионных выплат в пользу лица, назначенного бенефициарием по договору, в случае смерти застрахованного. Возврат страхового взноса применяется и в страховании жизни. После смерти застрахованного уплаченные премии возвращаются без процентов.