Финансово-правовое регулирование платежных и расчетных систем

Банковские правила предусматривают следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, расчеты по инкассо, включающие расчеты инкассовыми поручениями, расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) и расчеты в форме перевода электронных денежных средств. Порядок расчетов в рамках каждой из форм безналичных расчетов регулируется нормами Положения Банка России № 383-П, за исключением расчетов в форме перевода электронных денежных средств, регулирование которых осуществляется на основе общих норм, применяемых для всех форм безналичных расчетов, предусмотренных названным положением.

Все безналичные платежи производятся через банк, иные финансовые организации с использованием форм безналичных расчетов, предусмотренных банковскими правилами[365], посредством осуществления банковских переводов денежных средств на основании расчетных документов, которые оформляются в соответствии с установленными стандартами.

Безналичные платежи производятся через банки, иные финансовые организации посредством осуществления банковских переводов денежных средств. Перевод денежных средств осуществляется в следующих формах безналичных расчетов (п. 1.1 Положения Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П[366]):

Таблица 3.5

Стороны, между которыми производится расчет, вправе выбрать любую из указанных форм. Как правило, порядок расчетов устанавливается в договоре. Однако стороны по взаимному согласию могут поменять установленную договором форму расчетов, подписав дополнительное соглашение, либо по письменной просьбе одной из сторон – получателя денежных средств – произвести перевод в указанной им форме.

Расчеты по публичным обязательствам производятся в формах (с использованием расчетных документов), предусмотренных законодательством для данного конкретного случая.

Если по каким-либо причинам форма расчетов не определена, то расчеты могут в любом случае осуществляться платежными поручениями. Это объясняется тем, что при использовании этой формы расчетов не требуется совершение каких-либо действий со стороны получателя для получения платежа.

Банки, иные финансовые учреждения осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков (взыскатели средств), банками.

Участники (субъекты) расчетов – плательщики; получатели средств (взыскатели); обслуживающие их банки; банки-корреспонденты.

Плательщики, получатели средств – юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся частной практикой, физические лица (далее – клиенты) и банки. Взыскатели средств могут являться получателями средств.

Структура безналичных переводов включает прямые дебеты и кредитовые переводы.

Прямое дебетование (или прямой дебет) – метод платежа, который позволяет кредиторам – получателям средств списывать средства со счета плательщика по инициативе бенефициара получателя. В виде прямого дебета осуществляются около четверти всех безналичных платежей. Основной формой дебетовых платежных инструментов являются прямой дебет по расчетам по инкассо, карточные платежи и чеки.

Кредитовый перевод – распоряжение плательщика своему банку о списании средств со своего счета и перечисление их на счет получателя в его банке[367]. Кредитовые переводы являются наиболее распространенным платежным инструментом. В среднем в мировой практике они составляют около 1/3 всех безналичных платежей. К числу кредитовых переводов относят платежи платежными поручениями, аккредитивами и переводы без открытия банковского счета.

В России кредитовые переводы являются одним из основных платежных инструментов для совершения безналичных операций. Их доля в общем количестве поступивших в кредитные организации платежных распоряжений составляла 21,2 %, а в общем объеме достигала 96,2 %.

К числу стран, где по сравнению с другими платежными инструментами наиболее распространены кредитовые переводы, можно отнести Нидерланды, в которых, по данным международной статистики[368], в 2014 г. доля кредитовых переводов в общем объеме осуществленных в национальной валюте платежей составляла 98,1 %; Бельгию – 96,8 %; Великобританию – 96,7 %; Швейцарию – 96,3 % и Мексику – 96,1 %. По количеству наибольшей популярностью кредитовые переводы пользовались также в Швейцарии (53,5 %), Бельгии (39,8 %), Бразилии (37,4 %), Германии (32,9 %), Нидерландах (31,7 %) и Мексике (31,5 %)[369].