Финансовое право

6. В мировой банковской практике выделяют также принцип дифференцированности кредитования, который означает, что при предоставлении кредита учитывается кредитоспособность клиента, его финансовое положение, создающее у кредитной организации уверенность в возможности заемщика возвратить кредит в установленный срок.

Встречаются различные основания для классификации банковского кредита. В зависимости от срока предоставления банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный (до одного года) и долгосрочный (от одного года и более).

В ходе экономических реформ 1990-х гг. кредитные организации предоставляли в основном краткосрочные банковские кредиты. Среди них получили распространение:

• онкольный кредит – отзывной краткосрочный кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора;

• кредит «свинг» – кредит, предоставляемый заемщику для покупки им имущества, на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество;

• кредит «овер найт» – сверхкраткосрочный кредит сроком на сутки или на выходные (с вечера пятницы до утра понедельника) и др.

Постепенно в результате стабилизации и развития финансового рынка в РФ нашли применение и долгосрочные банковские кредиты, к которым можно отнести:

• ипотечный кредит – наиболее распространенный банковский кредит во всех странах, предоставляемый под залог недвижимости, в первую очередь под залог земельных участков, зданий и сооружений;

• контокоррентный кредит – кредит, выдаваемый банком своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента;

• возобновляемый («револьверный») кредит – кредит, предоставленный на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и сроков погашения;

• субординированный кредит – привлеченный кредитной организацией кредит на срок не менее пяти лет с условием невозможности его досрочного прекращения, а в случае банкротства требования по этому кредиту выполняются после полного удовлетворения всех иных кредиторов.

Следует учесть, что на практике вышеперечисленные виды банковского кредита могут быть предоставлены и как краткосрочные, и как долгосрочные.

В зависимости от объекта кредитования банковский кредит выдается на создание материальных запасов, реализацию товаров, накопление товарно-материальных ценностей, строительство и реконструкцию предприятий, организацию выпуска новой продукции, затраты по жилищному строительству и строительство объектов социально-культурной сферы и другие цели.

12.3. Банковская система Российской Федерации

Банковская система является составной частью финансово-кредитной системы государства. Современная банковская система в России была создана в начале 1991 г., после принятия 2 декабря 1990 г. двух Законов РСФСР: «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». С этого момента банковская система стала активно развиваться и оказывать существенное влияние на все экономические процессы в государстве.

Каждое государство создает свою банковскую систему и осуществляет правовое регулирование банковской деятельности. Формирование банковской системы государства основывается на определенных принципах: законности, самостоятельности функционирования, подконтрольности, приоритета федерального (национального) банка в банковской деятельности и др. В большинстве экономически развитых стран банковская система имеет двухуровневую структуру. Такую же структуру имеет и банковская система РФ, а именно: 1-й уровень – Центральный банк Российской Федерации (Банк России); 2-й уровень – другие кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

При этом банковская система практически любого государства имеет свои структурные особенности. Например, банковская система США состоит из 12 федеральных резервных банков Нью-Йорка, Бостона, Филадельфии, Ричмонда, Атланты, Далласа, Сан-Франциско, Канзас-Сити, Сент-Луиса, Чикаго, Кливленда, которые вместе образуют первый уровень Федеральной резервной системы, выполняющей роль центрального банка страны. Во Франции на втором уровне банковской системы практически отдельной группой выделены муниципальные банки, главным направлением деятельности которых являются операции со средствами местных бюджетов. В Российской Федерации банковская система также имеет свои особенности (рис. 12.2).

К коммерческим банкам, основная доля уставного капитала которых принадлежит Банку России, относится Сбербанк России[92], а также некоторые другие банки. В структуру коммерческих банков входят специализированные банки, осуществляющие отдельные виды банковских операций. К ним можно отнести: