Финансы и кредит. Курс лекций

Фактически поручительство создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его требования по отношению к должнику по обеспеченному поручительством обязательству в случае его неисполнения, поскольку при поручительстве ответственность перед кредитором за неисполнение обязательства наряду с должником несет и поручитель. В этом плане поручительство выгодно для кредитора. По сути, заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Договор поручительства имеет письменную форму и должен быть заверен нотариально.

Обязательными реквизитами в договоре поручительства являются наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, сумма платежа, сроки и условия ее выплаты, порядок расчетов между поручителем и банком и др. Срок поручительства заканчивается с прекращением обеспеченного им обязательства или в случае непредъявления кредитором иска к поручителю в течение 3 месяцев со дня наступления срока обязательства. Если такой иск предъявлен, кредитор (банк) обязан вручить поручителю документы, удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование.

Одним из способов размещения средств является банковская гарантия. Она представляет собой письменное обязательство кредитору уплатить ему при предъявлении письменного требования денежную сумму в соответствии с условиями гарантии. Существуют определенные отличия банковской гарантии от залога и поручительства. В частности, банковская гарантия отличается своей независимостью от кредитного договора и возмездностью. Материальная ответственность гаранта ограничена суммой, оговоренной в гарантии, независимо от существующей задолженности принципала по основному обязательству, если иное не предусмотрено в гарантии.

Основным признаком банковской гарантии является наличие функции обеспечения банковской гарантией обязательства принципала. Поводом для возникновения отношений между гарантом и принципалом выступает существование (намерение заключить) гражданско-правовых сделок, по условиям которых принципал становится должником перед третьим лицом. Основанием для предъявления требований к гаранту является нарушение обязательств со стороны принципала по отношению не к гаранту, а к бенефициару по основному обязательству. Основное предназначение банковской гарантии состоит в том, чтобы обеспечить надлежащее исполнение принципалом своего основного обязательства перед бенефициаром. Отличительной особенностью банковской гарантии является независимость от основного обязательства, что и выделяет ее среди остальных способов обеспечения исполнения обязательств.

В банковской практике известны следующие виды банковских гарантий: гарантия предложения (конкурсная, или тендерная, гарантия), гарантия исполнения, авансовая гарантия, гарантия коносамента, гарантия обеспечения кредита, договорная гарантия, платежная гарантия.

Под лизингом понимают сделку, при которой одна сторона (лизингодатель) по поручению (спецификации) другой стороны (предприятия) заключает соглашение о поставке с третьей стороной (производителем), по условиям которого лизингодатель приобретает машины, средства производства или другое оборудование на условиях, одобренных лизингополучателем (предприятием), поскольку они затрагивают его интересы, и вступает в соглашение (лизинговый контракт) с лизингополучателем, предоставляя последнему право использовать оборудование в обмен на уплату лизинговых платежей. Коммерческие банки часто выступают посредниками в лизинговых операциях. Лизинговые операции способствуют расширению круга банковских операций, росту числа клиентов, снижению риска потерь от неплатежеспособности клиентов. В лизинговых операциях коммерческий банк считается собственником имущества, переданного в аренду. Поэтому в случае нарушения условий договора банк может потребовать возврата переданного в лизинг имущества.